In een aandelenplan voor werknemers, of ESOP, kent een bedrijf werknemers eigendomsaandelen in het bedrijf toe als onderdeel van hun algehele beloningspakket. Dit kan helpen de belangen van werknemers en aandeelhouders op elkaar af te stemmen, want als het bedrijf het goed doet, zou de marktwaarde van de aandelenkoers moeten stijgen, wat zowel werknemers als aandeelhouders ten goede zou komen.

Doel van ESOP's

Plannen voor aandelenbezit van werknemers zijn in de eerste plaats bedoeld als pensioeninstrumenten en worden daarom gereguleerd door de Employee Retirement Income Security Act van 1974. Over het algemeen kunt u een ESOP niet uitbetalen tenzij u met pensioen gaat, de leeftijd van 65 jaar bereikt, arbeidsongeschikt wordt of het bedrijf verlaat. ESOP's kunnen ook een manier zijn voor uittredende bestuurders van hechte bedrijven om waarde voor hun aandelen te ontvangen op weg naar buiten. Anders zouden ze het moeilijk hebben om hun aandelen te verkopen voor geld om van te leven als ze met pensioen gaan.

Vesting

Als u op lange termijn voordeel wilt ontvangen van aandelen in een ESOP, moeten die aandelen eerst worden 'verworven'. Dit betekent dat u aanspraak heeft op de waarde van deze aandelen als u de onderneming verlaat. Gewoonlijk worden aandelen geleidelijk verworven over een periode van ongeveer vijf jaar. Na vijf jaar heeft u recht op de volledige waarde van deze aandelen wanneer u met pensioen gaat, 65 wordt of anderszins het bedrijf verlaat.

Lenen van uw ESOP

Het is theoretisch mogelijk voor u om rechtstreeks van het plan te lenen in een regeling die vergelijkbaar is met een 401(k)-lening. Dit geldt echter niet voor alle plannen. Het is bovendien ongebruikelijk dat ESOP-plannen aanzienlijke contante activa bevatten waarmee leningen aan werknemers kunnen worden verstrekt, aangezien deze per definitie voornamelijk aandelen bevatten. Elk bedrijf stelt de voorwaarden en bepalingen van zijn eigen ESOP-plannen vast, binnen de richtlijnen van de federale wetgeving. Niet elk bedrijf staat werknemers toe om hun ESOP's als onderpand te gebruiken. Neem contact op met uw planbeheerder om te zien of uw plandocumenten u toestaan ​​om te lenen tegen uw ESOP en onder welke voorwaarden.

Een lening van derden krijgen

Het is mogelijk voor u om naar een derde partij te gaan om een ​​lening te krijgen tegen het verworven deel van een aandelenplan voor werknemers. De geldschieter kan aan de hand van uw plandocumenten de waarde van het plan zien en weet dat u toegang heeft tot de activa wanneer u met pensioen gaat, het bedrijf verlaat of 65 wordt. U kunt de ESOP-rekening echter niet rechtstreeks als onderpand verpanden. aangezien het bedrijf een fiduciaire verplichting heeft om het plan uit te voeren in het belang van de werknemer, en dit kan hen niet toelaten activa vrij te geven aan een geldschieter. U zult waarschijnlijk een ongedekte lening moeten nemen en uw verworven ESOP-aandelen op een balans moeten tonen wanneer u de lening aanvraagt.