Bij calamiteiten kan het nodig zijn om een ​​ontwenningsopname van uw pensioen aan te vragen. Het aanvragen van een ontberingsuitkering uit een pensioenplan mag nooit de eerste optie zijn, maar onder bepaalde voorwaarden kan het gepast zijn. De Internal Revenue Service stelt de richtlijnen vast die beheerders en werkgevers van pensioenregelingen moeten volgen bij het doen van uitkeringen vanuit een pensioenregeling.

Pensioenplannen

Pensioenspaarplannen zoals 401 (k), 403 (b) en 457 (b) plannen bieden mogelijk een optie voor contribuanten om een ​​aanvraag voor een opname van ontbering in te dienen. Volgens de IRS zijn de plannen niet verplicht om in geval van nood een distributie aan te bieden. De beheerder of werkgever van het plan bepaalt of een pensioen- of pensioenplan dergelijke uitkeringen biedt, die beperkt zijn tot het bedrag dat de werknemer aan het plan heeft bijgedragen.

Soorten ontberingen

De IRS-regels voor uitkeringen van ontberingen van een pensioenplan bevatten een specifieke definitie van een kwalificerende ontbering. Het omvat medische kosten, collegegeld, aankoop van een hoofdverblijfplaats, begrafenis- en begrafeniskosten en reparatiekosten voor een hoofdverblijf. Fondsen kunnen ook worden gebruikt om uitzetting of executie van een hoofdverblijfplaats te voorkomen. Het pensioenplan van het individu kan een striktere definitie hebben van financiële problemen.

Overwegingen

De kwalificerende financiële tegenspoed moet een onmiddellijke behoefte zijn voor het individu. Wanneer iemand extra middelen heeft, zoals een tweede huis, voldoet de financiële ontbering volgens de IRS niet aan de vereisten voor een onmiddellijke behoefte. Individuen moeten andere opties uitputten voordat ze een opname van een pensioenrekening aanvragen.

Opschorting van bijdragen

Volgens de IRS verbieden sommige pensioenregelingen, zoals een 401(k), individuen om deel te nemen of bij te dragen voor een periode na het ontvangen van een financiële ontberingsuitkering.

IRA

Individuen kunnen geld opnemen van een individuele pensioenrekening zonder te voldoen aan de vereisten voor een verdeling van ontberingen. Degenen die geld opnemen van een IRA, betalen belasting over het geld en een boete voor vervroegde opnames. Een persoon kan deze boete vermijden als het geld werd gebruikt om de ziektekostenverzekering te betalen en hij minstens 12 weken werkloos is.

Bovendien kunnen boetes worden vermeden als het geld werd gebruikt om collegegeld te betalen voor een persoon ten laste of de rekeninghouder, of voor medische kosten die groter waren dan 7,5 procent van het inkomen van de rekeninghouder. Rekeninghouders die een eerste woning kopen, kunnen tot $ 10.000 opnemen zonder boete voor vroegtijdige opname.