Door te lenen van uw 401 (k) kunt u uw pensioensparen vervroegd benutten zonder gevolgen voor de inkomstenbelasting - zolang u de lening op tijd terugbetaalt. Een 401 (k) moet in maximaal vijf jaar volledig worden terugbetaald, tenzij u leent om uw hoofdwoning te kopen. In dat geval bepaalt uw plan de maximale terugbetalingstermijn.

Terugbetaling via Payroll-inhoudingen

Uw 401 (k) -plan bepaalt de details voor het berekenen van uw rentepercentage en betalingsbedragen voor uw lening. Deze betalingen worden gedaan door geld van uw loonstrookjes te halen. Als uw maandelijkse betaling bijvoorbeeld $ 150 is en uw nettoloon gewoonlijk $ 2.300 is, dalen uw cheques tot $ 2.150 wanneer u de lening terugbetaalt. De aflossingen van uw salaris zijn niet fiscaal aftrekbaar omdat u een lening van uw 401(k)-plan terugbetaalt en geen aanvullende bijdragen betaalt.

Andere terugbetalingsmethoden

U kunt uw 401 (k) -plan ook terugbetalen met regelmatige betalingen die u zelf doet, in plaats van door middel van looninhoudingen. Uw 401(k)-planbeheerder zal u details geven over hoe vaak de betalingen moeten worden gedaan en waar u het geld naartoe moet sturen. Met TIAA-CREF kunt u bijvoorbeeld kiezen voor maandelijkse of driemaandelijkse terugbetalingen. Alle leningen vereisen echter ten minste driemaandelijkse betalingen. Bij sommige beheerders kunt u automatische afschrijvingen van uw bankrekening instellen, zodat de betalingen automatisch worden afgeschreven. Op die manier komt u niet in gebreke met uw lening omdat u een maand bent vergeten uw cheque op te sturen.

Opschorting van terugbetalingen

De IRS staat een 401 (k) -plan toe waarmee u uw betalingen voor uw 401 (k) -lening in beperkte omstandigheden kunt opschorten. Ten eerste kan uw plan u toestaan ​​te stoppen met betalen terwijl u in militaire dienst bent. Ten tweede, als u verlof opneemt van uw baan, kunt u uw aflossing maximaal een jaar opschorten terwijl u niet werkt. Wanneer u terugkeert, moet u echter ofwel grotere betalingen doen gedurende de rest van de looptijd van de lening of aan het einde een bedrag ineens betalen, zodat de lening nog steeds volledig wordt afbetaald met de oorspronkelijke laatste betaling.

Vervroegde aflossing

In sommige omstandigheden wilt of moet u uw 401 (k) -lening eerder dan gepland afbetalen. U wilt bijvoorbeeld een extra betaling doen, of de lening volledig aflossen, als u een plotselinge financiële meevaller heeft en u geen marktwinsten wilt missen omdat uw 401(k)-fondsen aan u zijn uitgeleend in plaats van in de markt te investeren. Als alternatief, als u uw baan verlaat, al dan niet vrijwillig, moet u de lening volledig terugbetalen, meestal binnen twee maanden na vertrek. Neem hiervoor contact op met de financiële instelling die uw 401(k)-plan beheert. Het kan u het exacte bedrag vertellen waarvoor u een cheque moet uitschrijven, wat u op de cheque moet zetten zodat deze correct wordt bijgeschreven en waar u de cheque naartoe moet sturen.

Gevolgen van standaard

Als u in gebreke blijft bij uw 401 (k) -lening, behandelt het plan het alsof u een verdeling van het resterende saldo heeft ontvangen. Stel dat u $ 30.000 hebt geleend en dat u het saldo hebt terugbetaald tot $ 12.000 voordat u de lening in gebreke bleef. U wordt behandeld alsof u $ 12.000 van uw 401 (k) -plan heeft opgenomen, wat resulteert in een belastbaar inkomen. Als u jonger bent dan 59 1/2 jaar, bent u bovendien een boete van 10 procent verschuldigd bovenop de inkomstenbelasting.