Uw huis nalaten aan uw kinderen in uw nalatenschap is eenvoudig te doen. Je huis aan je kinderen overlaten, zodat het nog generaties lang in de familie kan blijven, is een ander verhaal. Wanneer u activa doorgeeft aan uw erfgenamen, moet u rekening houden met het totale bedrag van uw nalatenschap, hoe het zal worden belast en welke activa u heeft die de belastingen kunnen betalen om te voorkomen dat u het huis voor financiën moet liquideren.
Maak een testament of een nalatenschapsplan met een trust. In deze documenten staat wie welke bezittingen in uw nalatenschap krijgt. Neem contact op met een familierechtadvocaat om een of beide documenten op de juiste manier op te stellen.
Financier de trust door de eigendomstitel over te dragen aan de trust. Door dit te doen, is de trust de eigenaar van het onroerend goed met u als trustee. Als u geen trust heeft, hoeft u deze niet te financieren en kunt u doorgaan naar de volgende stap.
Waardeer uw landgoed door de totale waarde van onroerend goed, spaargeld, auto's, beleggingen en pensioenregelingen bij elkaar op te tellen. Vermeld de totale waarde van de opbrengsten van levensverzekeringen die bij uw overlijden worden uitgekeerd. Hoewel begunstigden geen belasting betalen over levensverzekeringen, wordt de nominale waarde beschouwd als onderdeel van de totale waarde van uw nalatenschap.
Bereken hoeveel belasting u verschuldigd bent over uw nalatenschap bij uw overlijden. Dit moet zowel de federale overdrachtsbelasting als de successierechten van de staat omvatten. Hoewel 2010 een onbeperkte vrijstelling heeft met ingetrokken belasting, kunt u vanaf 2011 pas een vrijstelling van $ 1.000.000 krijgen met een maximale successierechten van 55 procent op waarden boven dit bedrag.
Vraag een levensverzekering aan die het bedrag aan belastingen dekt dat verschuldigd is bij uw overlijden. Terwijl de waarde van de levensverzekering uw vermogen verhoogt, creëert het een liquide contante waarde die de belastingen kan betalen zonder eigendom te hoeven liquideren.
In veel staten moet een nalatenschapsplan een testament bevatten als onderdeel van het trustdocument.
Praat met een belastingadviseur om uw persoonlijke bezittingen volledig te begrijpen en hoe belastingen de waarde ervan kunnen aantasten.
Veel mensen proberen hun huis aan kinderen over te laten door het nageslacht toe te voegen aan de eigendomstitel. De IRS kan dit echter als een geschenk beschouwen en als de waarde hoger is dan $ 13.000 (vanaf 2010), kunt u door de IRS worden bestraft.