Fiscale identificatienummers en bedrijfsnummers zijn vergelijkbare concepten met enkele belangrijke verschillen. Een fiscaal identificatienummer wordt gebruikt om verschillende soorten belastingbetalers te identificeren, terwijl een bedrijfsnummer wordt gebruikt door vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid (LLC's) of andere bedrijven. Als u de verschillen tussen de soorten identificatienummers begrijpt, wordt het indienen van belastingen eenvoudiger, dus blijf lezen om de verschillende soorten ID-nummers te leren die u mogelijk nodig heeft om uw bedrijf te runnen.
Wat is een btw-nummer? Een fiscaal identificatienummer, of TIN, is een ID-nummer dat de IRS gebruikt om belastingwetten te beheren. Het doel is om een nummer toe te kennen aan elke belastingbetaler, of dat nu een particulier of een bedrijf is. Het nummer van elke persoon of bedrijf is uniek voor hen, waardoor het voor de overheid gemakkelijk te traceren is.
Dit nummer wordt toegewezen door de IRS en wordt door bedrijven gebruikt om belastingaangiften in te dienen, belastingen te betalen en goedkeuring te verkrijgen om andere bedrijfsactiviteiten uit te voeren. Wanneer u voor het eerst een bedrijf start, vraagt u een belastingbetaler-ID-nummer aan via de IRS.
Belangrijkste afhaalmaaltijden: De IRS kent uw bedrijf een fiscaal identificatienummer toe, dat u gebruikt om belastingaangiften in te dienen, belasting te betalen en andere zakelijke activiteiten uit te voeren.
Bedrijven en LLC's ontvangen een bedrijfsnummer na goedkeuring van hun statuten. Dit nummer is gelijk aan het federale belastingidentificatienummer of een identificatienummer voor de werkgelegenheid.
"Een vennootschapsbelasting-ID wordt door elkaar gebruikt met EIN, die ook van toepassing is op andere entiteiten dan bedrijven", vertelde Selva Ozelli, internationaal belastingadvocaat en CPA, aan Mobby Business.
In Californië ontvangen bedrijven echter een zevencijferig bedrijfsnummer van de California Secretary of State of Franchise Tax Board, en LLC's ontvangen een twaalfcijferig bedrijfsnummer. Het bedrijf kan dit nummer vervolgens gebruiken om een EIN aan te vragen. In de meeste staten is een bedrijfsnummer echter het equivalent van een EIN.
Belangrijkste afhaalmaaltijden: Bedrijfsnummers zijn hetzelfde als federale belasting- en werkgeversidentificatienummers, tenzij uw bedrijf in Californië is gevestigd.
De term "identificatienummer belastingbetaler" verwijst naar vijf verschillende soorten nummers die worden gebruikt om belastingbetalers te identificeren:
Voor bedrijven zijn EIN's de meest relevante btw-nummers. Deze helpen de overheid om de bedrijfsbelasting op federaal niveau te volgen. Eenmanszaken en LLC's met één lid kunnen burgerservicenummers gebruiken als het belastingnummer van hun bedrijf.
De termen "bedrijfsnummer" en "EIN" kunnen door elkaar worden gebruikt. De officiële term die door de IRS en andere overheidsinstanties wordt gebruikt, is 'werkgeversidentificatienummer' of 'federaal belastingidentificatienummer'.
Belastingnummers worden gebruikt voor federale belastingheffing en zijn van toepassing op zowel particulieren als bedrijven, terwijl bedrijfsnummers en EIN's alleen van toepassing zijn op bedrijven.
Belangrijkste afhaalmaaltijden: Er zijn vijf verschillende soorten belastingidentificatienummers, waaronder werkgeversidentificatienummers. Bedrijfsnummers en EIN's worden als hetzelfde beschouwd.
De vijf soorten belastingnummers onderscheiden het brede scala aan belastingbetalers. Hier is een gedetailleerd overzicht van elk type.
Dit wordt ook wel een “federaal fiscaal identificatienummer” of “federaal werkgeversidentificatienummer” genoemd. EIN's identificeren zakelijke entiteiten, zoals burgerservicenummers voor bedrijven.
EIN's voor beursgenoteerde bedrijven en non-profitorganisaties zijn openbare informatie. Non-profit EIN's zijn beschikbaar zodat mensen en bedrijven die doneren aan de non-profitorganisatie kunnen bevestigen dat deze een belastingvrije status heeft van de IRS. Dit is een goede manier om te bevestigen dat een non-profitorganisatie correct is geregistreerd bij de IRS voordat u doneert aan de organisatie. Bedrijven kunnen een EIN aanvragen via de IRS-website.
"Bedrijven die zijn geregistreerd bij de IRS, gebruiken meestal een werkgevers-ID-nummer voor de zakelijke identiteit", zegt Ozelli. "Een EIN wordt gebruikt door alle andere soorten bedrijven, zelfs als het bedrijf geen werknemers heeft ... Het bedrijfstype LLC met één lid is een uitzondering. Als u de enige eigenaar bent van een LLC, moet u uw burgerservicenummer gebruiken, niet het EIN van het bedrijf."
Om een sofinummer te ontvangen, moet u een Amerikaans staatsburger of een legale vreemdeling zijn. Een SSN is een negencijferig identificatienummer dat is opgemaakt als 'NNN-NN-NNN'. Een persoon heeft dit nummer nodig om een baan te krijgen en om sociale zekerheid en andere overheidsuitkeringen te innen. De Social Security Administration benadrukt het belang van het veilig en privé houden van deze nummers. Sommige bedrijven, zoals eenmanszaken, gebruiken het persoonlijke burgerservicenummer van de eigenaar op belastingformulieren die verband houden met het bedrijf.
"Een werkgevers-ID en een sofinummer zijn beide belasting-ID's", zegt Tom Wheelwright, gecertificeerd openbaar accountant en CEO van WealthAbility. "Niet-ingezetenen van de VS kunnen een afzonderlijk individueel identificatienummer van de belastingbetaler krijgen om uw persoonlijk inkomen aan de IRS te melden."
Net als een sofinummer, is een ITIN "een belastingverwerkingsnummer dat alleen beschikbaar is voor bepaalde niet-ingezeten en ingezeten vreemdelingen, hun echtgenoten en personen ten laste die geen sofinummer kunnen krijgen", aldus de IRS.
Een ATIN is een tijdelijke negencijferige code voor degenen die een Amerikaans staatsburger of ingezeten kind adopteren voor gevallen waarin de adopterende belastingbetalers geen sofinummer kunnen krijgen voordat ze belastingen indienen. Dit is een zeer specifieke use-case en deze vorm van belasting-ID is persoonlijk van aard.
Betaalde belastingopstellers zijn verplicht om PTIN's te gebruiken op alle belastingaangiften die ze voorbereiden. U kunt dit nummer online of met een papieren formulier aanvragen.
Daarnaast zijn er staatsbelasting-ID-nummers, die alleen worden gebruikt om staatsbelastingen aan te geven. [Geïnteresseerd in het vinden van de juiste online belastingsoftware om uw kleine bedrijf te helpen? Bekijk onze beoordelingen en beste keuzes.]
Belangrijkste afhaalmaaltijden: Er zijn verschillende soorten belastingidentificatienummers. Als u als eigenaar van een klein bedrijf handelt, gebruikt u hoogstwaarschijnlijk uw burgerservicenummer, werkgeversidentificatienummer of individueel identificatienummer van de belastingbetaler.
Inzicht in de verschillende soorten belasting-ID-nummers die voor uw bedrijf beschikbaar zijn, is de eerste stap. Het is ook belangrijk om te weten welk papierwerk vereist is en waar u toegang kunt krijgen tot deze informatie.
U vindt uw BSN op uw socialezekerheidskaart. U moet het opgeven op verschillende belangrijke documenten, zoals uw W-2-formulier, belastingaangiften en bankaanvragen.
Als u uw kaart bent kwijtgeraakt en uw nummer niet meer weet, kunt u online een aanvraag voor een socialezekerheidskaart invullen, die u kunt afdrukken en samen met de juiste documenten kunt inleveren bij uw plaatselijke socialezekerheidskantoor. Als u uw BSN online wilt controleren, kunt u uw socialezekerheidsadministratie-account instellen zolang u de juiste identificatie kunt verstrekken.
De IRS wijst uw EIN toe. Om er een te verkrijgen, moet u formulier SS-4 invullen en indienen. U kunt het formulier online, per post of fax indienen, of telefonisch als uw bedrijf buiten de Verenigde Staten is gestart.
Om uw ITIN in te dienen, stuurt u een ingevuld formulier W-7, een bewijs van uw identiteit en eventuele buitenlandse staatsdocumentatie naar de IRS op dit adres:
Internal Revenue Service Austin Service Center ITIN Operation P.O. Doos 149342 Austin, TX 78714-9342
U kunt uw ITIN-aanvraag ook persoonlijk indienen via een door de IRS geautoriseerd programma voor certificerende acceptatie, of u kunt contact opnemen met uw plaatselijke IRS Taxpayer Assistance Center zodat de IRS u uw ITIN per post kan sturen.
U kunt uw ATIN verkrijgen door formulier W-7 A in te dienen. U kunt deze aanvraag ook persoonlijk krijgen bij het IRS-kantoor of door te bellen naar 1-800-829-3676.
Je kunt verkrijg uw PTIN online. U kunt ook formulier W-12 indienen, wat ongeveer vier tot zes weken duurt om te verwerken.
Belangrijkste afhaalmaaltijden: U kunt de meeste soorten belastingidentificatienummers verkrijgen bij de IRS. De sociale zekerheid heeft echter een eigen systeem dat u online of persoonlijk kunt gebruiken om uw BSN te vinden.
Wat is het verschil tussen een 401(k) en een IRA?
Op activa gebaseerde waardering en marktwaardebenadering:wat is het verschil tussen deze waarderingsmethoden?
Wat is het verschil tussen open en gesloten beleggingsfondsen
Wat is het verschil tussen binnen het netwerk en buiten het netwerk?
Het verschil tussen schuld- en aandelenfinanciering
Wat is het verschil tussen een factuur en een afschrift?
Wat is het verschil tussen hypotheken met vaste en variabele rente?