Als het gaat om het plannen van de financiële toekomst van uw gezin, is het belangrijk om naar alle gebieden te kijken die van invloed zijn op uw financiën. Een gebied dat door de meeste mensen over het hoofd wordt gezien, is het gebruik van een trust in verband met hun levensverzekeringen. Als je geen levensverzekering hebt, lees dan mijn artikel "Hoeveel levensverzekering heb je nodig".

Wat is een trust?

Met een trust kunt u een actief opzij zetten ten behoeve van een bepaalde persoon of groep mensen (de begunstigden). Het actief wordt vervolgens beheerd door een trustee die ook wordt voorgedragen door de polishouder (de settlor). De trustee aanvaardt de verantwoordelijkheid om ervoor te zorgen dat de uitkeringen/gelden die in de trust worden gestort, worden verdeeld onder de genoemde begunstigden volgens de wensen van de overledene.

Levensverzekeringen zijn een bezit dat in een trust kan worden geplaatst en dit kan dramatische gevolgen hebben voor de manier waarop de uitbetaling wordt afgehandeld in geval van overlijden.

De trustees en begunstigden kunnen soms dezelfde mensen zijn, maar in omstandigheden waarin de begunstigden jonger zijn dan 18 jaar, kunnen ze geen trustees zijn. Je moet ouder zijn dan 18 jaar om een ​​trustee te zijn en de verantwoordelijkheden die daarbij horen op je te nemen.

Wat is het voordeel van een levensverzekering in trust?

Het regelen van een trust met uw levensverzekering heeft het duidelijke voordeel dat de uitbetaling uw beoogde begunstigden bereikt. Daarnaast vindt u efficiëntieverbeteringen in de tijd die nodig is om het geld bij uw begunstigden te krijgen en eventuele fiscale gevolgen.

Benoem uw begunstigden en trustees

Dit is het voor de hand liggende voordeel, omdat u uw begunstigden en trustees kunt noemen. De begunstigden zijn de mensen die u wilt laten profiteren van het geld dat wordt betaald uit uw levensverzekering. De trustees zijn de mensen die u wilt aanwijzen om de uitkering van deze gelden aan uw begunstigden uit te voeren. Trustees moeten hun toestemming autoriseren om de verantwoordelijkheden van de trustee op zich te nemen wanneer u de trust regelt.

Door een levensverzekering in trust te schrijven, heeft u ook controle over wie precies profiteert van de opbrengst. U kunt de voordelen zelfs verdelen over meerdere begunstigden, en de verdeling verdelen zoals u dat wilt.

Als uw begunstigden minderjarig zijn, moet u vaak overwegen welke volwassenen u moet nomineren en toevertrouwen met de voordelen van uw polissen in de vorm van trustees. Het is ook waardevol om de personen die u via uw testament hebt aangesteld als potentiële voogden voor uw kinderen, af te stemmen op een trust, zodat zij toegang hebben tot de fondsen die u wilt gebruiken ten behoeve van minderjarigen.

Belastingvoordeel

De uitkering uit een levensverzekering maakt onder normale omstandigheden en zonder een trustkantoor deel uit van de nalatenschap van de overledene en kan dus onderworpen zijn aan successierechten. De drempel voor successierechten in het VK is momenteel £ 325.000 (2021/22). Dat betekent dat uw vermogen dat dit bedrag overschrijdt, onderworpen kan zijn aan erfbelasting, die momenteel is vastgesteld op 40%. Dit is niet van toepassing op uitkeringen die tussen echtgenoten worden doorgegeven.

Door de activa van uw levensverzekering in een trust onder te brengen, scheidt u deze activa van uw nalatenschap. Dit betekent dat ze niet bijdragen aan de waarde van uw vermogen dat wordt beoordeeld voor de erfbelasting. Dit is natuurlijk afhankelijk van de huidige regels rond erfbelasting die hetzelfde blijven en deze zijn altijd onderhevig aan verandering, dus regelmatige beoordelingen zijn verstandig.

Advies over het al dan niet regelen van een trust voor hypotheken levensverzekeringen varieert, maar het is handig om hier enkele voordelen op te merken. De eerste is dat de snelheid waarmee de activa in handen komen van degenen die ze nodig hebben om de hypotheek te betalen, relevant is. De tweede is dat het scheiden van de activa zal betekenen dat de waarde van uw nalatenschap kan worden verminderd, aangezien de probate de hypotheekschuld als onderdeel hiervan zal beoordelen. In sommige gevallen kan dit het bedrag aan successierechten verlagen.

Snelheid van het realiseren van voordelen

Wanneer een verzekeringsmaatschappij ermee instemt een levensverzekeringsclaim te betalen, betalen zij de uitkeringen aan de nalatenschap van de overledene of aan de trust als er een trust is. De nalatenschap van een overledene doorloopt een proces van erfrecht en dit proces kan enige tijd duren. In veel gevallen kunnen er maanden verstrijken voordat de nalatenschap wordt toegekend en de activa binnen de nalatenschap worden gerealiseerd door degenen die het zullen erven. In zeer gecompliceerde scenario's kan deze tijdlijn zelfs nog langer zijn.

Door een trust te regelen, kunt u ervoor zorgen dat de opbrengst snel wordt betaald, omdat de voordelen niet door het proces van nalatenschap gaan. Dit kan een grote bijdrage leveren aan het verminderen van de financiële moeilijkheden die uw familie kan doorstaan ​​terwijl ze wachten tot activa aan hen worden toegewezen. Helaas houden rekeningen, hypotheekbetalingen en de kosten van levensonderhoud niet op en moeten ze worden betaald. Dit kan moeilijk zijn in situaties waarin het inkomen van de overledene voorheen zou zijn gebruikt om deze rekeningen te betalen.

Zijn er nadelen aan het schrijven van een levensverzekering in trust?

Nee, niet echt, maar het is wel belangrijk dat u uw omstandigheden van tijd tot tijd bekijkt om er zeker van te zijn dat uw wensen correct worden weergegeven in de wijze waarop de trust is geregeld. Er is ook meer dan één type vertrouwen om aan verschillende vereisten te voldoen, dus misschien wilt u professioneel advies inwinnen. U heeft mogelijk hulp nodig in omstandigheden waarin u de trustees en/of begunstigden die u oorspronkelijk had aangewezen, wilt wijzigen. Goede levensverzekeringsmaatschappijen hebben opgeleid personeel dat specifieke begeleiding geeft aan klanten die een trust sluiten.

Hoe een trust te regelen bij het kopen van een levensverzekering

Door een levensverzekering in trust te plaatsen, wordt ervoor gezorgd dat de volledige opbrengst van de polis snel wordt uitgekeerd aan de beoogde doelen, zonder dat dit wordt verminderd door een betaling van successierechten.

Als u nog geen levensverzekering moet kopen, maar van plan bent dit te doen en u het een goed idee vindt om deze in vertrouwen te nemen, neem dan contact op met een deskundige levensverzekeringsadviseur*, want zij hebben een toegewijde service die ervoor zorgt dat uw polis in een vertrouwen. Sterker nog, de service is gratis en je krijgt tot £ 100 cashback als Money to the Masses-lezer!

Als een link een * ernaast heeft, betekent dit dat het een gelieerde link is. Als je via de link gaat, kan Money to the Masses een kleine vergoeding ontvangen, waardoor Money to the Masses gratis kan worden gebruikt. Deze link kan worden gebruikt als u Money to the Masses niet wilt helpen en niet in aanmerking wilt komen voor de cashback waarnaar in het artikel wordt verwezen