Belastingen indienen kan een beer zijn. Tussen deadlines, regelitems en het invullen van formulieren is er veel informatie om te weten. En of het nu de eerste keer is dat u belasting voor kleine bedrijven indient of dat u een doorgewinterde ondernemer bent, u heeft misschien enkele vragen. Dus als u op zoek bent naar antwoorden over het indienen van een belastingaangifte voor bedrijven, lees dan verder.

Wat is een belastingaangifte voor bedrijven?

Als u een bedrijf heeft, moet u aangifte vennootschapsbelasting doen. Een zakelijke belastingaangifte vermeldt het inkomen, de belastingaftrek en de belastingbetalingen van uw bedrijf. Alle bedrijven moeten belastingaangiften indienen. En u bent verantwoordelijk voor het jaarlijks indienen van uw aangifte bij de IRS om de belastingplicht van uw bedrijf te berekenen.

Het specifieke formulier dat u indient, hangt af van uw type bedrijfsentiteit en welke inhoudingen u op de aangifte claimt. U kunt bijvoorbeeld de belastingaftrek voor het thuiskantoor claimen door formulier 8829, Uitgaven voor zakelijk gebruik van uw huis, bij te voegen, afhankelijk van uw bedrijf.

Een belastingaangifte voor bedrijven indienen

Nogmaals, belastingaangifteformulieren verschillen per bedrijfsstructuur. Maar het algemene proces omvat vier standaardstappen:

1. Verzamel documenten
2. Bepaal het belastingformulier van uw bedrijfsstructuur
3. Leer deadlines, indieningsmethoden, verlengingen en betalingsopties
4. Raadpleeg een expert

1. Documenten verzamelen

Hoe u bedrijfsbelastingen kunt indienen, hangt ook af van de informatie die u heeft, niet alleen van uw bedrijfsstructuur. Verzamel voordat u met het proces begint de benodigde documenten om u te helpen bij het invullen van uw zakelijke belastingaangifteformulier(en):

• Belastingbetaleridentificatienummer (TIN)
• Financiële gegevens

De rapporten zijn gemakkelijk te vinden als u boekhoudsoftware gebruikt om uw boekhouding het hele jaar door te organiseren. Een andere methode gebruiken (bijvoorbeeld spreadsheets) of een accountant? Zoek of vraag de documenten aan die u nodig heeft.

Vergeet niet om uw boeken het hele jaar door bij te werken om klauteren aan het einde van het jaar te voorkomen.

Identificatienummer belastingbetaler

U moet uw bedrijf identificeren op uw belastingaangifte. Vermeld het negencijferige belastingidentificatienummer van uw bedrijf bij het indienen van aangiften. Er zijn verschillende soorten FIN's, waaronder burgerservicenummers en werkgeversidentificatienummers (EIN's).

Als u werknemers heeft of uw bedrijf heeft gestructureerd als een bedrijf of partnerschap, moet u een EIN hebben. U kunt een EIN aanvragen via de website van de IRS.

Bent u uw fiscaal identificatienummer kwijt? Bekijk eerst oude documenten die uw FIN kunnen bevatten, zoals een belastingaangifte of een verklaring uit het verleden. Als u uw TIN nog steeds niet kunt vinden, neem dan contact op met de IRS.

Financiële gegevens

Voordat u uw aangifte indient, heeft u volledige financiële gegevens nodig, zoals financiële overzichten en ondersteunende documenten (bijv. kwitanties).

De jaarrekening geeft nauwkeurig de inkomsten en uitgaven van uw bedrijf weer op uw belastingaangifte. Sommige van de gegevens die u moet verzamelen, zijn onder meer inkomensverklaringen, balansen en ondersteunende documenten, zoals ontvangstbewijzen.

Inkomstenoverzicht : Toont de inkomsten en uitgaven van het bedrijf gedurende het hele jaar. Gebruik uw inkomensverklaring om het inkomensgedeelte van uw aangifte vennootschapsbelasting in te vullen. En claim afschrijvingen, zoals de belastingaftrek voor zakelijke leningen, door het kostengedeelte van de resultatenrekening te gebruiken.

Balans : Toont activa, passiva en eigen vermogen. Geef uw jaarinkomen uit bedrijfsvoering op met behulp van de balans.

Ondersteunende documenten: Alle documenten die de informatie in uw andere financiële administratie ondersteunen. In het geval van een controle staven bewijsstukken de claims op uw belastingaangifte.

2. Bepaal de belastingvorm van uw bedrijfsstructuur

Heb je je papierwerk al klaar voor vertrek? Super goed! Nu moet u weten welk formulier u moet indienen. Onthoud dat individuen formulier 1040, U.S. Individual Income Tax Return, gebruiken om hun persoonlijke belastingen in te dienen. Maar welke formulieren moet uw bedrijf gebruiken?

Elk type structuur gebruikt een ander formulier om winsten en verliezen te rapporteren:

• Eenmanszaken: De aangifte voor de eenmanszaak is Schema C, Winst of verlies uit bedrijf. Voeg bijlage C toe aan uw aangifte inkomstenbelasting.
• Partnerschappen: De aangifte vennootschapsbelasting is Form 1065, U.S. Return of Partnership Income. IRS-formulier 1065 is een informatie-aangifte die moet worden ingediend door het partnerschap en alle leden van het partnerschap met hun formulier 1040. Het partnerschap distribueert ook Schedule K-1, Partner's Share of Income, Contents, Credits, enz. aan alle partners. Partners gebruiken Schedule K-1 om delen van hun individuele aangiften in te vullen.
• Bedrijven: De meeste bedrijven (bijv. C Corp-belastingaangifte) gebruiken Formulier 1120, U.S. Corporation Income Tax Return, om hun aangiften vennootschapsbelasting in te dienen. De belastingaangifte van S Corp maakt echter gebruik van formulier 1120-S, Amerikaanse aangifte inkomstenbelasting voor een S Corporation.
• Beperkte aansprakelijkheidsvennootschappen (LLC's): De belastingaangifte van een LLC hangt af van hoe het bedrijf wordt belast. Bij het opzetten van een LLC kiezen eigenaren of ze willen dat de LLC als een bedrijf wordt belast. Indien belast als een bedrijf, moeten LLC's formulier 1120 gebruiken. Anders dienen LLC's met één lid Schema C in en LLC's met meerdere leden formulier 1065.

3. Leer deadlines, indieningsmethoden, verlengingen en betalingsregelingen

Nadat u de belastingformulieren hebt ingevuld, moet u de formulieren indienen bij de IRS. Net als bij het type formulier dat u indient, hangt de vervaldatum van uw belastingaangifte af van uw bedrijfsstructuur.

Deadlines

Sommige jaren valt de deadline in een weekend of op een feestdag. Als de deadline voor de belastingaangifte in een weekend of op een feestdag valt, is uw deadline de volgende werkdag.

15 maart:

• Partnerschappen en LLC's met meerdere leden moeten formulier 1065 indienen bij de IRS en Schema K-1 aan partners distribueren
• S Corps moet formulier 1120-S indienen

15 april:

• Eenmanszaken en LLC's met één lid die Schema C indienen
• Bedrijven die hun jaar op 31 december beëindigen, moeten formulier 1120 indienen

Als u eigenaar bent van een bedrijf met een belastingjaar dat eindigt op een andere datum dan 31 december, is uw vervaldatum de 15e dag van de vierde maand na het einde van uw belastingjaar. Als uw belastingjaar echter eindigt op 30 juni, moet u formulier 1120 indienen vóór de 15e dag van de derde maand na het einde van uw belastingjaar (d.w.z. 15 september).

Opslagmethoden

U kunt uw belastingaangifte voor kleine bedrijven indienen per post of via het e-File-systeem van de IRS. Afhankelijk van uw bedrijf moet u mogelijk e-File. En u kunt belasting betalen via het Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS) van de IRS.

Extensies

Overweeg een verlenging van de belastingaangifte voor bedrijven in te dienen als u de deadline voor uw belastingaangifte moet verschuiven.

Als u formulier 1065 indient, kunt u ook een verlenging van zes maanden aanvragen op Schema K. De verlenging van zes maanden verandert echter niet de datum waarop u belastingformulier K-1 moet uitdelen aan alle toepasselijke personen (d.w.z. 15 maart).

Betalingsregelingen

Als u uw belastingen niet kunt betalen, neem dan contact op met de IRS om betalingsregelingen te treffen.

4. Raadpleeg een expert

Weet u nog steeds niet hoe u uw bedrijfsbelasting moet indienen? Je bent niet alleen. Overweeg een accountant of andere belastingadviseur in te huren om u te helpen bij het opstellen en indienen van uw belastingaangifte. Professionele adviseurs kunnen u helpen bij het nauwkeurig indienen, afschrijven en claimen van afschrijvingen.

Dit artikel is bijgewerkt vanaf de oorspronkelijke publicatiedatum van 29 november 2016.