De winst of het verlies dat voortvloeit uit de verkoop van een actief wordt vaak een vermogenswinst of een vermogensverlies genoemd. Activa kunnen van alles zijn, van investeringen, zoals aandelen en obligaties, tot fysiek land. Elke keer dat er geld wordt verdiend met de verkoop van een actief, is de winst onderworpen aan een zogenaamde vermogenswinstbelasting. Meerwaarden worden geclassificeerd als langlopend of kortlopend, afhankelijk van hoe lang het actief wordt aangehouden voordat het wordt verkocht. De tijdsduur dat een actief wordt aangehouden, in combinatie met een aantal andere factoren, is bepalend voor het tarief van de vermogenswinstbelasting van een belegger.
Een paar factoren bepalen het tarief waartegen vermogenswinsten worden belast:hoe lang de belegging werd vastgehouden voordat ze werd verkocht, het inkomen van de belegger en de belastingaangiftestatus van de belegger. Als een belegging minder dan een jaar wordt aangehouden, is deze onderworpen aan de federale inkomstenbelasting van de belegger, die minder gunstig is dan de vermogenswinstbelasting op lange termijn. Als een belegging langer dan een jaar wordt aangehouden, bepaalt de status van de inkomsten- en belastingaangifte van een belegger welke van de drie vermogenswinstbelastingtarieven van toepassing zijn:0%, 15% of 20%.
Als u geïnteresseerd bent in het federale tarief van de vermogenswinstbelasting op de verkoop van een investering, vult u gewoon de velden in deze rekenmachine in.
De tijd dat een belegging wordt aangehouden, heeft een grote impact op de vermogenswinstbelasting. De tarieven van de vermogenswinstbelasting op korte termijn zijn van toepassing op activa die worden verkocht nadat ze minder dan een jaar zijn aangehouden, terwijl de tarieven van de vermogenswinstbelasting op de lange termijn van toepassing zijn op activa die worden verkocht nadat ze langer dan een jaar zijn aangehouden. Zoals vermeld, zijn vermogenswinstbelastingen op korte termijn gelijk aan het inkomstenbelastingtarief van een belegger. Hoewel het verschil tussen een tarief voor de inkomstenbelasting en een belastingtarief voor vermogenswinst misschien klein lijkt, heeft het grote financiële implicaties. Een vermogenswinstbelastingtarief op lange termijn kan 0%, 15% of 20% zijn op basis van het jaarinkomen en de burgerlijke staat, terwijl het federale tarief van de inkomstenbelasting ergens tussen 10% en 37% kan dalen. Binnen elke inkomens- en huwelijksschijf zal een persoon meer verdienen na een vermogenswinstbelasting dan na een federale inkomstenbelasting.
Vermogenswinstbelastingen worden vaak in aanmerking genomen wanneer beleggers nadenken over waar ze hun geld moeten beleggen en wanneer ze effecten moeten verkopen. Bepaalde pensioen- en onderwijsinvesteringsplannen bieden belastingvoordelen voor iemand die geïnteresseerd is in het creëren van een langetermijninvesteringsportefeuille. Als beleggers bijvoorbeeld een 401 (k) pensioenplan, een traditionele Individual Retirement Account (IRA) of een 529-opleidingsplan opzetten, kunnen ze beleggingen kopen en verkopen in een belastingvrije omgeving. Hoewel er vaak belasting wordt geheven op het opnemen van deze rekeningen, is het nog steeds buitengewoon voordelig en efficiënt om een langetermijnportefeuille op te bouwen in een belastingvrije omgeving.
Als beleggers besluiten om effecten te kopen en verkopen op een traditionele beleggingsrekening, zullen ze aandelen vaak langer dan een jaar aanhouden om de ongunstige inkomstenbelasting op kortetermijnmeerwaarden te vermijden. Gebruik deze vermogenswinstbelastingcalculator om de financiële impact te bepalen van het voor een langere periode aanhouden van een investering.
Veel beleggers houden rekening met de mogelijke impact van een vermogenswinstbelasting wanneer ze beslissen hoe ze met hun beleggingen omgaan. De vermogenswinstbelasting op lange termijn van een belegger is gunstiger dan de federale inkomstenbelasting van een belegger, ongeacht de inkomsten- of indieningsstatus. Daarom kunnen beleggers besluiten effecten langer dan een jaar aan te houden om te profiteren van het lagere tarief dat gepaard gaat met een vermogenswinstbelasting op lange termijn. Sommige beleggers die proberen een langetermijnportefeuille op te bouwen, kunnen ervoor kiezen om kortetermijnbelastingen te vermijden door een pensioen- of opleidingsrekening op te zetten. Alle investeerders willen ervoor zorgen dat hun investeringen zo winstgevend mogelijk zijn. Om dit te doen, is het noodzakelijk om na te denken over het effect van belastingen op vermogenswinsten.