Het openen van een effectenrekening kan een geweldige manier zijn om uw kinderen over de aandelenmarkt te leren. Ze krijgen misschien ook de kans om hun geld op de lange termijn te zien groeien. Hoewel een minderjarige niet alleen een effectenrekening kan openen, zijn er manieren voor ouders en voogden om deze voor jongeren op te zetten.

Een makelaarsaccount voor uw kind instellen

Een effectenrekening is een belastbare rekening waarmee u effecten zoals aandelen, obligaties, beleggingsfondsen, exchange-traded funds (ETF's) en meer kunt kopen en verkopen. U bent mogelijk vermogenswinstbelasting verschuldigd over geld dat u verdient met uw beleggingen, maar er zijn geen premielimieten of boetes voor het opnemen van uw geld.

Als het om kinderen gaat, kunnen ouders en voogden iets openen dat een bewaarmakelaarsaccount wordt genoemd. Dit is een beleggingsrekening die op naam van een kind staat, maar wordt beheerd door een volwassene totdat de minderjarige meerderjarig wordt. Samen kunt u investeringen selecteren, handelsbeslissingen nemen en, als alles goed gaat, uw geld zien groeien. Zo niet, dan kan marktvolatiliteit een leermoment op zich zijn. Ongeacht het resultaat van uw beleggingen, een bewaarrekening kan een effectieve manier zijn om met uw kind gezonde financiële gewoonten aan te leren.

Dit soort bewaarrekeningen kan worden geopend via de meeste financiële instellingen en makelaars. Let bij het vergelijken van uw opties op kosten, minimale openingsstortingen en andere beperkingen. Het idee is om een ​​goedkope manier te vinden om uw kind de ins en outs van beleggen te leren. Houd er rekening mee dat als gevolg van schenkingswetten, bijdragen aan een bewaarmakelaarsrekening een limiet van $ 16.000 per jaar kunnen hebben.

Verschillende soorten bewaarrekeningen

Er zijn een paar verschillende soorten bewaarrekeningen. De juiste keuze voor uw kind hangt af van hun unieke financiële situatie:

• Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) of Uniform Transfers to Minors Act (UTMA)-account: Een van de manieren waarop dit soort bewaarrekeningen door volwassenen kan worden gebruikt, is om namens een minderjarige te beleggen. Het account wordt beheerd door een volwassene, maar het kind is technisch gezien eigenaar van de activa. Bijdragen zijn meestal onherroepelijk, wat betekent dat de volwassene ze niet kan terugnemen. De exacte regels rond dit soort accounts verschillen van staat tot staat, maar het kind kan meestal de controle over zijn account overnemen wanneer het 18 of 21 wordt.
• Individuele pensioenrekening (IRA): Volwassenen kunnen namens hun kind een traditionele IRA of Roth IRA openen. Elk accounttype heeft zijn eigen unieke belastingvoordelen, en beide zijn ideaal voor minderjarigen die een inkomen hebben verdiend. Roth IRA's zorgen ervoor dat de inkomsten belastingvrij kunnen groeien en er zijn geen opnameboetes. Het maakt niet uit welk type bewarende IRA u kiest, de bijdragen kunnen de inkomsten van de minderjarige niet overschrijden. Ze hebben ook een maximum van $ 6.000 voor 2022.
• 529 spaarplan: Dit belastingvriendelijke account is ontworpen om sparen voor de universiteit een beetje gemakkelijker te maken. Het geld in een 529-abonnement kan worden gebruikt om K-12-collegegeld, collegegeld en andere onderwijskosten te dekken. Het wordt ook belastingvrij als opnames worden gebruikt voor gekwalificeerde onderwijskosten. Een volwassene kan dit type rekening op eigen naam openen, vervolgens bijdragen doen en de rekening beheren terwijl de minderjarige als begunstigde wordt vermeld. Dit biedt enige flexibiliteit, want als dat kind ervoor kiest om niet naar de universiteit te gaan, kan de volwassene het geld overmaken naar een andere begunstigde of het opnemen en een boete betalen.
• Coverdell Education Spaarrekening (ESA): Een Coverdell ESA is een ander college-spaarvoertuig. Het werkt als een 529, maar je kunt niet zoveel bijdragen per jaar. Er zijn ook inkomensgrenzen, waardoor ze minder aantrekkelijk kunnen zijn voor hoogverdieners. Ze worden echter over het algemeen als minder strikt beschouwd in termen van wat telt als een kwalificerende educatieve uitgave.
• Jongerenrekeningen bij financiële instellingen: Veel banken en financiële instellingen bieden bankrekeningen aan voor minderjarigen. Hoewel het technisch gezien geen bewaaraccount is, stelt het Fidelity Youth Account bijvoorbeeld ouders en voogden in staat om de accountactiviteit van hun tiener en handelsbevestigingen te controleren. Accountactiva zijn van de minderjarige en het account gaat automatisch over naar een retail brokerage-account wanneer ze 18 worden.

Wie betaalt belasting over een bewaarrekening?

Geld dat wordt gegenereerd uit beleggingswinsten of dividenden wordt als onverdiend inkomen beschouwd. Afhankelijke kinderen moeten een federale belastingaangifte indienen als hun onverdiende inkomen hoger is dan $ 1.150. De volgende $ 1.150 wordt belast tegen het tarief van de inkomstenbelasting van het kind, dat waarschijnlijk veel lager zal zijn dan dat van hun ouders. Alles dat meer dan $ 2.300 bedraagt, wordt belast tegen het inkomstenbelastingtarief van hun ouders.

Verdiend inkomen van een werkgever is een beetje anders. Afhankelijke minderjarigen moeten federale belastingaangiften indienen als hun verdiende inkomen in 2022 meer dan $ 12.950 bedraagt.

Wat gebeurt er met een bewaarrekening als uw kind 18 wordt?

De leeftijd waarop het kind activa op hun bewaarrekeningen kan overnemen, verschilt per staat. Het is meestal 18 of 21, maar het kan ook ouder zijn. In Californië kan de bewaarder bijvoorbeeld in sommige gevallen de rekening aanhouden tot de minderjarige 25 wordt. Wanneer de minderjarige deze 'meerderjarigheid' bereikt, kan hij de volledige controle over zijn bewaarrekeningen claimen. Als de bewaarder er niet in slaagt om het proces van eigendomsoverdracht te starten, kan het account worden beperkt totdat ze dit doen.

Waar het om gaat

Volgens een Policygenius-enquête van 2019 zegt bijna 63% van de ouders dat ze met hun kinderen hebben gesproken over ten minste één belangrijk financieel concept. Onderwerpen als schulden, budgettering, belastingen en liefdadigheid behoorden tot de meest besproken onderwerpen. Dat is zeker bemoedigend, maar het wijst op een belangrijk onderwerp dat tussen wal en schip lijkt te vallen:beleggen.

De beste manier om uw kinderen over financieel welzijn te leren, is door het goede voorbeeld te geven. Het opzetten van een effectenrekening voor uw kind en het betrekken van hen bij het beheer ervan kan hen voorbereiden op een succesvolle toekomst met het beheren van hun geld.

Je kunt ook van de gelegenheid gebruik maken om ze over krediet te leren. Experian maakt het gemakkelijk om uw gratis kredietrapport en kredietscore te controleren wanneer u maar wilt. Het is een belangrijk onderdeel van het behoud van uw financiële gezondheid, wat weer een waardevolle les is om door te geven aan uw kinderen.