U hebt misschien gehoord van een IRA:het is een fiscaal voordelige beleggingsrekening voor uw pensioenfonds. Maar wist u dat er twee soorten IRA-accounts zijn? Traditionele IRA's en Roth IRA's kunnen beide uw belastingaanslag verlagen terwijl u van plan bent om met pensioen te gaan, maar de Roth IRA heeft enkele unieke kenmerken en voordelen.

Wat is een Roth IRA ?

Een Roth IRA is een fiscaal voordelige individuele pensioenrekening. In ruil voor het op de rekening houden van uw geld tot de pensioengerechtigde leeftijd en volgens andere regels, krijgt u een belastingvoordeel over het geld dat uw beleggingen kunnen opleveren.

U kunt uw Roth IRA-fondsen beleggen in bijna elk effect, zoals aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en exchange-traded funds (ETF's). De enige uitzonderingen zijn levensverzekeringen en verzamelobjecten.

Het is belangrijk om te weten dat een Roth IRA geen spaarrekening is. Het is een beleggingsportefeuille, dus houd er rekening mee dat alle investeringen risico's met zich meebrengen, inclusief het risico dat u geld kunt verliezen.

Hoe werken Roth IRA's?

Wanneer u een Roth IRA opent, financiert u deze met dollars na belasting, d.w.z. geld dat u heeft verdiend en waarover u al inkomstenbelasting heeft betaald. Vervolgens kunt u in de loop van de tijd aanvullende bijdragen aan het account doen, waaronder reguliere bijdragen, doorlopende bijdragen en meer. Idealiter stijgt ook de waarde van uw beleggingen en groeit uw rekeningsaldo door de jaren heen.

Zodra u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, die in de meeste gevallen 59 is, kunt u gekwalificeerde uitkeringen of opnames van uw account opnemen. Hier komt het belastingvoordeel om de hoek kijken:zolang uw opnames voldoen aan de vereisten voor gekwalificeerde uitkeringen, bent u er geen belasting over verschuldigd. Dat betekent dat u geen belasting betaalt over geld dat uw beleggingen verdienen.

Een ander voordeel is de mogelijkheid om over een deel van uw bijdragen in totaal minder belasting te betalen. De salarissen van veel mensen stijgen in de loop van de tijd; u kunt zich vroeg in uw carrière in een lagere belastingschijf bevinden en in een hogere belastingschijf als u bijna met pensioen gaat. Omdat u inkomstenbelasting betaalt voordat u bijdraagt ​​aan uw Roth IRA, kunt u uiteindelijk minder belasting betalen over het geld dat u investeert wanneer u zich in een lagere belastingschijf bevindt.

Jij bent toegestaan ​​om vóór de leeftijd van 59½ geld uit uw Roth IRA te halen. Opnames die vóór die leeftijd zijn gedaan, worden echter meestal niet als gekwalificeerde uitkeringen beschouwd, dus u moet belasting betalen over alle beleggingsinkomsten die u opneemt, plus een extra belasting van 10% voor vervroegde opname.

Roth IRA's versus traditionele IRA's

Beide soorten IRA's zijn fiscaal voordelige pensioenrekeningen met veel overeenkomsten, hoewel ze in verschillende details verschillen. De meest opvallende verschillen zijn wanneer u een belastingvoordeel krijgt en welk geld wordt belast.

Hier is een andere manier om ernaar te kijken:

• Met een Roth IRA betaal je nu inkomstenbelasting in plaats van met pensioen. Later zijn uw gekwalificeerde opnames belastingvrij, inclusief geld dat u aan investeringen hebt verdiend.
• Met een traditionele IRA betaalt u geen inkomstenbelasting wanneer u bijdragen doet. Later betaal je inkomstenbelasting over al het geld dat je opneemt:het geld dat je hebt bijgedragen en de beleggingsopbrengsten.

Hoe kan ik bijdragen aan een Roth IRA

Er zijn een paar manieren om uw Roth IRA te financieren, zowel wanneer u deze opent als wanneer u daarna bijdragen doet. De meeste bijdragen aan IRA's zijn meestal reguliere bijdragen:geld van uw salaris, een forfaitair bedrag van uw belastingteruggave, enzovoort. Overdracht en doorrolbijdragen daarentegen verplaatsen geld van het ene pensioenplan naar het andere.

Regelmatige bijdragen

Reguliere bijdragen dienen contant te worden betaald; u kunt geen zaken als onroerend goed, effecten, huurinkomsten of rente-inkomsten bijdragen.

Over het algemeen kunt u alleen verdiende inkomsten bijdragen:het salaris, de lonen, commissies en bonussen die u door uw werkgever wordt betaald. Als u als zelfstandige werkt, is uw verdiende inkomen uw netto-inkomen uit uw bedrijf, minus eventuele inhoudingen voor bijdragen die namens u zijn gedaan aan andere pensioenregelingen en het aftrekbare deel van uw belastingen op zelfstandigen.

Overdrachten

Een overdracht, ook wel een directe overdracht of een overdracht van trustee naar trustee genoemd, betekent dat een Roth IRA-bewaarder geld rechtstreeks naar een andere Roth IRA-bewaarder stuurt, en het geld gaat niet door de handen van een persoon. Bij een directe overboeking worden er geen belastingen ingehouden.

Rolloverbijdragen

Rollovers omvatten het bijdragen van geld van het ene Roth IRA-account naar het andere. De basisregel is dat als u een uitkering ontvangt van uw Roth IRA en deze vervolgens binnen 60 dagen in een andere Roth IRA deponeert, dit een rollover is en dat het geld niet wordt belast.

In de praktijk kan het echter ingewikkelder worden. Als u de periode van 60 dagen mist, moet u waarschijnlijk boetes en belastingen betalen. Ook kan de financiële instelling worden verplicht om 10% -20% in te houden voor federale inkomstenbelasting. Als u de rollover correct voltooit, krijgt u die later terug wanneer u uw belastingen indient. Maar in de tussentijd moet je die 20% vervangen om de rollover te voltooien; anders bent u mogelijk belastingen en boetes verschuldigd.

U kunt over het algemeen slechts één rollover per jaar doen, ongeacht hoeveel Roth IRA's u bezit. En niet alle pensioenregelingen staan ​​rollover-bijdragen toe.

Als u geld van een ander soort pensioenrekening, zoals een traditionele IRA of 401 (k), naar uw Roth IRA wilt overboeken of doorrollen, is dit waarschijnlijk toegestaan, maar de regels variëren afhankelijk van het type plan. Deze IRS rollover-grafiek legt uit welke soorten accounts kunnen worden doorgerold en welke beperkingen van toepassing zijn.

Wat is de maximale bijdrage aan een Roth IRA?

U kunt zo vaak als u wilt geld bijdragen aan uw Roth IRA, zolang u de jaarlijkse limiet niet overschrijdt. Als algemene regel geldt dat de bijdragelimiet voor zowel traditionele als Roth IRA's in 2022 $ 6.000 is. Als u minimaal 50 bent, kunt u $ 1.000 extra inleggen. Er is één uitzondering:als u minder verdient dan de premiegrens, kunt u slechts bijdragen tot het bedrag van uw belastbare vergoeding over het jaar. Als u bijvoorbeeld in 2022 $ 4.500 verdient, is dat het maximale dat u kunt bijdragen aan een IRA.

Hoewel u meer dan één IRA-account kunt hebben, is de jaarlijkse bijdragelimiet van toepassing op de totale bijdragen aan alle traditionele en Roth IRA-accounts die u heeft. Dat betekent dat iemand onder de 50 bijvoorbeeld $ 3.000 kan bijdragen aan een traditionele IRA en $ 3.000 aan een Roth IRA, voor een totaal van $ 6.000 voor het jaar.

Uitzonderingen op Roth IRA-bijdragelimieten

Er zijn een paar speciale omstandigheden die van invloed zijn op hoeveel u kunt bijdragen aan uw Roth IRA.

Bijdragen van werkgevers

Sommige kleine bedrijven en zelfstandigen kunnen een SEP-IRA of EENVOUDIGE IRA openen. Met deze regelingen kunnen zij bijdragen aan het pensioen van hun werknemers; Houd er rekening mee dat er over het algemeen limieten zijn voor werkgeversbijdragen. Als uw werkgever voor u bijdraagt ​​aan een van deze accounts, telt dat niet mee voor de maximale bijdrage die u kunt leveren aan persoonlijke IRA-accounts die u heeft. U kunt bijvoorbeeld $ 6.000 bijdragen aan uw Roth IRA als u jonger bent dan 50, zelfs als uw werkgever geld bijdraagt ​​​​aan uw SEP-IRA.

Verlaagde contributielimieten

In 2022 heeft u mogelijk een lagere maximale premie als u verdient:

• $204.000 of meer, maar minder dan $214.000, als u gehuwd bent en gezamenlijk aangifte doet of een in aanmerking komende weduwe(s) bent
• $ 129.000 of meer, maar minder dan 144.000, als u alleenstaand bent, een gezinshoofd of getrouwd bent, afzonderlijk aangifte doet en u op geen enkel moment in het jaar bij uw echtgenoot heeft gewoond
• Meer dan $ 0 maar minder dan $ 10.000, als u getrouwd bent en afzonderlijk aangifte hebt gedaan en u op enig moment van het jaar bij uw echtgenoot heeft gewoond.

Voor meer informatie over hoe dit u kan beïnvloeden, kunt u de IRS-tabel bekijken over verlaagde contributielimieten voor Roth IRA's op basis van aangepast bruto-inkomen.

IRA-bijdragen voor echtgenoten

Over het algemeen kunt u niet bijdragen aan een Roth IRA als u geen belastbare vergoeding heeft. Als u echter getrouwd bent en uw belastingen gezamenlijk indient, kan de niet-werkende echtgenoot een Echtelijke IRA openen en kan de werkende echtgenoot bijdragen aan die rekening, tot de jaarlijkse limiet. Dat komt bovenop de jaarlijkse limiet voor hun eigen Roth IRA.

Hier is een hypothetisch voorbeeld van hoe het werkt:Taz en Ali zijn 40 jaar oud, getrouwd en dienen gezamenlijk belasting in. Taz verdient een salaris van $75,00 per jaar; Ali verdient geen belastbaar inkomen uit een baan. Taz kan $ 6.000 bijdragen aan hun Roth IRA. Ali kan een Echtelijke IRA openen en Taz kan er $6.000 aan bijdragen. Dus Taz kan in 2022 in totaal $ 12.000 bijdragen aan deze twee IRA's.

De totale bijdrage, inclusief de echtelijke IRA-bijdragen, kan echter niet hoger zijn dan het bedrag aan belastbare compensatie dat wordt gerapporteerd op uw gezamenlijke aangifte, en er zijn een paar andere beperkingen op de echtelijke IRA-bijdragen.

Opmerking: Hoewel de bijdragen afkomstig zijn van de werkende echtgenoot, is de niet-werkende echtgenoot de enige eigenaar van zijn eigen IRA.

Roth IRA-opnames

Hoewel u op elk moment geld kunt opnemen, zijn de regels voor het opnemen van geld uit uw Roth IRA bedoeld om mensen aan te moedigen geld opzij te zetten voor hun pensioen. U profiteert alleen van de belastingvoordelen als u gekwalificeerde uitkeringen neemt; anders bent u waarschijnlijk belastingen en boetes verschuldigd over het geld dat u opneemt.

Houd er rekening mee dat u, in tegenstelling tot traditionele IRA's, op geen enkel moment geld hoeft op te nemen van uw Roth IRA. U kunt uw geld op de rekening laten staan ​​tot u overlijdt en in het algemeen gaat het belastingvrij naar uw erfgenamen.

Wat is een gekwalificeerde distributie van een Roth IRA?

Een gekwalificeerde uitkering is een intrekking ten minste vijf jaar nadat u bent begonnen met het doen van bijdragen; dit wordt de bewaarperiode van vijf jaar genoemd. Bovendien moet een van de volgende waar zijn:

• Je bent minimaal 59½ jaar oud
• U bent uitgeschakeld zoals gedefinieerd door de IRS
• Het is een uitkering aan een begunstigde of uw nalatenschap na uw overlijden
  

Boetes voor vervroegde opname op Roth IRA-inkomsten

De fondsen in uw Roth IRA vallen in twee categorieën:

• Regelmatige bijdragen:geld dat u heeft geïnvesteerd met dollars na belasting
• Inkomsten op bijdragen:geld dat uw beleggingen hebben verdiend in de Roth IRA

Omdat u al inkomstenbelasting heeft betaald over uw reguliere bijdragen, kunt u deze op elk moment intrekken zonder belasting of boetes te betalen. Als u de inkomsten echter opneemt zonder te voldoen aan de vereisten voor een gekwalificeerde uitkering, moet u doorgaans inkomstenbelasting betalen, plus een extra boete van 10% voor vroegtijdige opname. Er zijn verschillende uitzonderingen, zoals uitkeringen die worden gebruikt om bepaalde medische kosten te betalen, de aankoop van een eerste huis of hoger onderwijs.

Voor- en nadelen van Roth IRA's

Roth IRA's bieden voor veel mensen aanzienlijke belastingvoordelen, maar de voordelen komen met strikte regels over bijdragen en opnames. Hier zijn enkele voor- en nadelen.

Roth IRA Pro's

• Inkomsten uit beleggingen in het account groeien belastingvrij
• Gekwalificeerde uitkeringen zijn belastingvrij
• Kan je hele leven geld op de rekening laten staan

Roth IRA nadelen

• In tegenstelling tot een traditionele IRA zijn bijdragen niet fiscaal aftrekbaar
• Sommige opnames kunnen leiden tot belastingen en boetes
• Het bedrag dat u kunt bijdragen is beperkt

Wie komt in aanmerking om een ​​Roth IRA te openen?

U kunt over het algemeen bijdragen aan een Roth IRA als u een belastbare vergoeding ontvangt en uw aangepast aangepast bruto-inkomen voor 2022 minder is dan:

• $214.000 als u gehuwd bent en gezamenlijk aangifte doet of een in aanmerking komende weduwe(es)
• $ 144.000 als u alleenstaand bent, een gezinshoofd of gehuwd bent, apart indienen, op voorwaarde dat u op geen enkel moment in het jaar bij uw echtgenoot woonde
• $ 10.000 als je getrouwd bent apart indienen en op enig moment van het jaar bij je echtgenoot woonde

Is investeren in een Roth IRA geschikt voor u?

Roth IRA versus traditionele IRA ... Roth IRA versus 401 (k) ... het uitzoeken van opties voor pensioenrekeningen kan lastig zijn. Het goede nieuws is dat er bij al deze opties belastingvoordelen zijn en dat u er niet per se één hoeft te kiezen.
Voor veel mensen is de belangrijkste aantrekkingskracht van Roth IRA's het elimineren van belastingen op het geld dat uw investeringen verdienen. Als dat goed voor je klinkt, kan een Roth IRA een sterke speler zijn in je pensioenstrategie. Leer hoe u een Roth IRA opent en bouw aan uw gouden jaren.