Een van mijn klanten die $ 2 miljoen naliet aan zijn drie volwassen kinderen, moest beslissen wanneer elk van hen een deel - of alle - van hun erfenis zou ontvangen.

De oudste, halverwege de vijftig, kreeg zijn volledige deel onmiddellijk na het overlijden van zijn vader. De andere twee kinderen waren echter achter in de dertig en werden anders behandeld. Hun erfenis werd bewaard in een trust waarvan een derde op 45-jarige leeftijd aan hen werd gegeven; de volgende eenderde op 50 en de rest toen ze 55 werden.

Het was de bedoeling van de vader om de twee jonge erfgenamen eerlijk te behandelen - en hen te beschermen tegen onverstandige besteding van hun deel. Zijn instincten waren op het geld gericht.

Een van de kinderen, een zoon, was financieel niet verantwoordelijk, kon geen baan houden en had meerdere mislukte huwelijken. Hij belde regelmatig om geld van zijn trust te vragen, gewoon om zijn rekeningen te betalen. Gelukkig kon hij een dak boven zijn hoofd houden en zijn kinderen voeden dankzij het besluit van zijn vader om het geld over een lange periode te verdelen in plaats van bij zijn overlijden.

De jongste dochter had echter een goede baan en spaarde geld in een 401 (k) pensioenspaarplan. Ze hoefde nooit geld van haar trust op te nemen, maar had dat geld alleen nodig om de boekhoud- en belastingkosten te betalen om het vertrouwen te behouden. Dus toen ze de leeftijd van 45, 50 en 55 bereikte, had ze genoeg geld om voor haar gezin te zorgen en van het leven te genieten.

Zoals het gezegde luidt:"Heb je kinderen gelijk lief, maar behandel ze op een unieke manier." Dat axioma geldt ook voor successieplanning.

Wanneer iemand zijn testament opstelt of herziet, is het gebruikelijk om na te denken over hoe hij zijn erfenisbetalingen aan kinderen moet structureren. Als hun nestei in de loop van vele jaren mooi is gegroeid, roept de omvang van een erfenis alleen maar meer vragen op over hoe ze te verdelen - in één keer of in kleinere porties over een bepaalde periode.

Tegen deze achtergrond zijn hier enkele overervingsstrategieën om te overwegen:

Kinderen tot 12 jaar

Overweeg om ofwel een trust voor het leven op te zetten, ofwel een trust die standhoudt tot halverwege tot eind 40. Op deze jonge leeftijd is de persoon of entiteit die u als trustee benoemt om toezicht te houden op het geld uiterst belangrijk, omdat het jonge kind volledig afhankelijk is van een volwassene die hen in de goede richting stuurt. Het is ook te vroeg om te zeggen of uw kind financieel slim zal blijken te zijn of dat geld gemakkelijk een gat in zijn zak zal branden. Een trust beschermt de erfenis van het kind totdat ze een beter begrip hebben van hoe ze met geld moeten omgaan en zichzelf kunnen beheren. Een trust kan kinderen ook beschermen tegen een mislukt huwelijk en hen financieel helpen ondersteunen als ze een beroep kiezen dat misschien niet goed betaalt.

Tieners/kinderen die naar de universiteit gaan

Op dit punt kunt u het volwassenheidsniveau en de richting in het leven van een kind beter begrijpen. Het is nog steeds een goed idee om de meeste, zo niet alle, erfenis van een kind in een trust te laten totdat ze in ieder geval niet meer naar school gaan, zo niet langer. Deze strategie is een afschrikmiddel voor overmatige uitgaven, zoals grote feesten en vakanties met vrienden of dure sportwagens. En het kan helpen om gedachten over het verlaten van de universiteit en niet afstuderen te doen ontsporen. Op deze leeftijd zou ik nog steeds overwegen om een ​​trust voor het leven op te richten, of een trust waar het tot halverwege tot eind veertig zal blijven. De trust kan periodieke uitbetalingen verstrekken gedurende de looptijd van de trust van het kind om een ​​nieuw bedrijf te starten, een huis te kopen, de maandelijkse inkomensbehoeften aan te vullen, enz.

Hogeschool afgestudeerd, maar kunnen hun eigen weg nog niet betalen

Zie aanbeveling nr. 2.

Volwassen jongvolwassenen, vooral die met gezinnen

Op dit moment heeft het volwassen kind een sterk gevoel van onafhankelijkheid, is het financieel stabieler en heeft het mogelijk zelfs een eigen financiële of professionele adviseur. Overweeg om het kind direct wat geld te geven, misschien 25% tot 50%, afhankelijk van de omvang van hun potentiële erfenis. Dit kan handig zijn om uw kind te helpen gezinsuitgaven te betalen, zoals privéschoolgeld, een aanbouw op hun huis te plaatsen of het een beetje gemakkelijker te maken om elke maand de eindjes aan elkaar te knopen. Echter, hoe groter de erfenis, hoe langer ik aanbeveel dat het in een trust is om te beschermen tegen mogelijke echtscheidingen, schuldeisers of verspillende neigingen.

Als het kind halverwege zijn leven is, geef het dan weg, maar vergeet deze uitzonderingen niet

Als een kind 40 tot 45 jaar oud wordt, kan het een betere zet zijn om hen hun volledige erfenis te geven. Het is een vereenvoudigd boedelplan, minder duur om te beheren, en het is mogelijk dat er niet langer behoefte is aan de voordelen van een trust die ik heb genoemd. Er zijn natuurlijk altijd enkele uitzonderingen. Als uw kind bijvoorbeeld een beroep heeft waarvoor het kan worden vervolgd, zoals een arts, of als het een schokkerig huwelijk heeft, wilt u misschien een deel of alles in een trust houden. Bovendien weet je nooit wat er in de toekomst kan gebeuren, en geld in vertrouwen kan een beschermende barrière vormen tegen onvoorziene financiële rampen.