Nu het einde van het jaar nadert, heeft u nog tijd om uw financiële positie te verbeteren met een paar goed geplaatste eindejaarsstappen.
Misschien omdat we tegen een deadline werken, lijken veel mogelijkheden voor eindejaarsplanning fiscaal gerelateerd te zijn. Belastingmaatregelen moeten echter worden genomen binnen de context van uw algemene financiële en investeringsplan op lange termijn. Neem daarom contact op met uw financiële en belastingadviseurs.
Hier zijn zeven belangrijke gebieden waarop u uw inspanningen kunt richten om u te helpen het beste uit de rest van uw financiële jaar te halen.
Begin november is de S&P 500 met 24% gestegen en de Dow Jones met 18% dit jaar. Helaas boeken sommige aandelen en beleggingsfondsen nog steeds een verlies voor het jaar. Daarom is het waarschijnlijk dat sommige items in uw portefeuille in het rood worden weergegeven wanneer u de kolom 'niet-gerealiseerde winsten en verliezen' in uw effectenoverzicht aanvinkt.
Je zou nog steeds limonade van deze citroenen kunnen maken door je verliezen voor belastingdoeleinden te oogsten. Het is de moeite waard eraan te denken dat de individuele aftrek van de IRS voor kapitaalverliezen beperkt is tot $ 3.000 voor 2021. Met andere woorden, als u uw verliezers niet compenseert met uw winnaars, kunt u eindigen met een overgedragen belastingverlies dat alleen kan worden gebruikt in toekomstige jaren. Dit is geen ideaal scenario.
U kunt uw verliezen ook verrekenen met uw winsten. Stel dat u enkele verliezers verkoopt en $ 10.000 aan verliezen opbouwt. Je zou dan ook enkele winnaars kunnen verkopen. Als de winsten in uw winnaars oplopen tot $ 10.000, zou u uw winsten hebben gecompenseerd met uw verliezen en bent u geen vermogenswinstbelasting verschuldigd over die gecombineerde transactie!
Houd er rekening mee dat vermogensstrategie niet alleen over belastingen gaat. Het oogsten van belastingverliezen kan een geweldige kans zijn om u te helpen uw portefeuille opnieuw in evenwicht te brengen met een verminderde belastingimpact. Pas echter op voor de wash-sale-regel:als u uw verkochte posities binnen 30 dagen terugkoopt, heeft u het voordeel teniet gedaan.
Het oogsten van belastingverliezen kan effectief worden gebruikt voor kortetermijnvoordeel. Het biedt echter ook de mogelijkheid om zich op meer fundamentele zaken te concentreren. In de eerste plaats, waarom heeft u deze effecten gekocht die u zojuist hebt verkocht? Ooit speelden ze waarschijnlijk een belangrijke rol in uw beleggingsstrategie. En nu met het geld van de verkoop, is het belangrijk om voorzichtig te zijn bij het herinvesteren.
U kunt in de verleiding komen om even te wachten om te zien hoe de markt evolueert. We zijn misschien verwend in zelfgenoegzaamheid met de bull run die we hebben meegemaakt sinds de Grote Recessie. We mogen echter niet vergeten dat volatiliteit optreedt.
Het is bijna onmogelijk om nauwkeurig te voorspellen wanneer de volgende bearmarkt zal beginnen. En na meer dan 18 maanden van sterke winsten, is het tijd om opnieuw te beoordelen of u en uw portefeuille goed gepositioneerd zijn voor een mogelijke neergang.
U wilt ervoor zorgen dat uw portefeuillerisico is afgestemd op uw doelen en dat uw activaspreiding is afgestemd op uw risicodoelstelling. Neem contact op met uw vermogensstrateeg om dit te beoordelen.
Er is nog tijd om uw pensioenrekening aan te vullen! In 2021 kunt u tot $ 19.500 bijdragen van uw salaris, inclusief werkgeversmatch, aan een standaard beschikbare-bijdrageregeling zoals 401(k), TSP, 403(b) of 457, afhankelijk van de voorwaarden van uw plan. En als u 50 jaar of ouder bent, kunt u dit jaar nog eens $6.500 bijdragen.
Als je te weinig hebt bijgedragen aan je plan, is er misschien nog tijd. U heeft tot 31 december om uw pensioenplanning een boost te geven door uw bijdragen voor 2021 aan te vullen. Dit heeft ook het voordeel dat uw belastbaar inkomen in 2021 wordt verlaagd als u vóór belastingen bijdraagt aan een traditioneel plan.
Als alternatief kunt u bijdragen aan een Roth-account als die planoptie door uw werkgever wordt aangeboden.
Veel werkgevers bieden een Roth aan in hun pensioenplannen voor werknemers. Als de jouwe dat niet doet, plan dan een chat met je HR-afdeling!
Veel mensen beschouwen de Roth-rekening als belastingvrij. Houd er echter rekening mee dat, hoewel Roth-accounts in de volksmond als 'belastingvrij' worden aangemerkt, ze slechts anders worden belast , aangezien u geld na belasting zou bijdragen. Controleer nogmaals met een Certified Financial Planner-professional of u ervoor kiest om een deel van uw salaris vóór belastingen of na belastingen naar een Roth-rekening over te hevelen, wat beter bij uw situatie past.
Het huidige belastingklimaat is bijzonder gunstig voor Roth-conversies. Nu de Tax Cuts and Jobs Act ten einde loopt, zullen de inkomstenbelastingtarieven in 2026 weer omhoog gaan. Daarom zouden Roth-conversies tot die tijd minder kunnen kosten in de huidige belastingen. Natuurlijk zou het Congres kunnen stemmen voor een verhoging van de belastingtarieven voor het einde van het jaar. Er is zelfs de mogelijkheid dat het Congres de mogelijkheid om een Roth-a-conversie uit te voeren na 2021 zal verwijderen.
Om een Roth-conversie uit te voeren, neemt u geld op van een traditionele belastinguitgestelde pensioenrekening, betaalt u inkomstenbelasting over de uitkering en verplaatst u de activa naar een Roth-rekening. Dan kan het vermogen groeien en belastingvrij worden uitgekeerd, mits aan bepaalde andere voorwaarden wordt voldaan. Als u denkt dat uw belastingschijf in de toekomst hoger zal zijn dan nu, kunt u profiteren van een Roth-conversie.
Met het herinschrijvingsseizoen van de ziektekostenverzekering is het jaarlijkse ritueel van het kiezen van een ziektekostenverzekering bij ons. Nu de ziektekostenverzekering steeds duurder wordt, kan dit een van uw belangrijkste financiële beslissingen op korte termijn zijn.
Uw eerste beslissing is om te beslissen of u zich abonneert op een optie met een hoog eigen risico of dat u vasthoudt aan een traditioneel plan met een "laag" eigen risico. De optie hoog eigen risico heeft een lagere premie. Als u echter veel gezondheidsproblemen heeft, kan dit uiteindelijk meer kosten. Plannen met een hoog eigen risico geven toegang tot gezondheidsspaarrekeningen (HSA's).
De HSA is een bijzonder instrument. Hiermee kunt u geld vóór belastingen bijdragen om belastingvrije kosten voor gekwalificeerde gezondheidszorg te betalen. In tegenstelling tot flexibele uitgavenrekeningen (FSA's), kunnen saldi in HSA's worden overgedragen naar toekomstige jaren. Ze kunnen ook worden belegd om mogelijke winstgroei mogelijk te maken. Deze laatste functie is interessant voor vermogensbeheerders, omdat klanten in de juiste situatie veel geld kunnen besparen.
Als u kiest voor een plan met een hoog eigen risico, moet u van plan zijn om uw HSA maximaal te financieren. Veel werkgevers zullen ook bijdragen om hun werknemers aan te moedigen voor die optie te kiezen. Als u in plaats daarvan kiest voor een plan met een laag eigen risico, zorg er dan voor dat u uw flexibele uitgavenrekening financiert. FSA's worden gebruikt om medische kosten te betalen op basis van voorbelasting. Het niet-bestede bedrag kan niet worden doorgeschoven naar toekomstige jaren, in tegenstelling tot HSA's.
Vergeet niet uw vereiste minimum distributies (RMD's) te nemen als u 72 jaar of ouder bent. Met 50% is de boete voor het niet nemen van uw RMD steil. U moet uw eerste minimumuitkering intrekken vóór 1 april van het jaar volgend op het jaar waarin u 72 wordt, en vervolgens vóór 31 december voor elk jaar daarna.
Misschien heeft u de RMD niet nodig? Dan wil je misschien het geld overmaken naar een ander doel. U kunt bijvoorbeeld de 529 fiscaal voordelige educatieve rekening van een kleinkind financieren. Bijdragen zijn na belastingen, maar groei en uitkeringen zijn belastingvrij zolang ze worden gebruikt om voor onderwijs te betalen.
U kunt ook plannen voor een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie van de IRA. Die distributie moet rechtstreeks van de IRA naar een goed doel gaan. In tegenstelling tot een normale RMD is het uitgesloten van het belastbaar inkomen en kan het onder bepaalde voorwaarden meetellen voor uw RMD.
Donaties aan goede doelen kunnen ook helpen het belastbare inkomen te verlagen en financiële planningsvoordelen te bieden. De Tax Cut and Jobs Act van 2017 (TCJA) heeft het echter ingewikkelder gemaakt. Een belangrijk resultaat van de TCJA is dat de standaardinhoudingen voor 2021 $ 12.550 bedragen voor individuen en $ 25.100 voor gezamenlijke indieners. In de praktijk betekent dit dat de eerste $ 12.550 of $ 25.100 aan aftrekposten geen belastingvoordeel hebben.
Als een getrouwd stel bijvoorbeeld gezamenlijk (MFJ) $ 8.000 aan onroerendgoedbelasting en $ 5.000 aan inkomstenbelastingen betaalt voor een totaal van $ 13.000 aan aftrekposten, kunnen ze beter de standaardaftrek van $ 25.100 nemen. De eerste $ 12.100 die ze aan een goed doel schenken, zouden geen belastingvoordeel opleveren. Een manier om deze nieuwe situatie te omzeilen is om uw donaties in een bepaald jaar te bundelen en niet over vele jaren te spreiden. Of, binnen bepaalde limieten, om rechtstreeks van een IRA te geven.
Als u bijvoorbeeld van plan bent om zowel in 2021 als in 2022 te geven, kan het bundelen van uw giften en het geven van alleen in 2021 resulteren in een aftrekpost en de bijbehorende belastingvermindering. Op deze manier is de kans groter dat u de standaard aftreklimiet overschrijdt.
Als uw denkwiel draait na het lezen van dit artikel, neem dan contact op met uw vermogensstrateeg of financiële planner:er kunnen andere technieken zijn die u voor het einde van het jaar zou kunnen of moeten doen!