Een IRA biedt een dandy manier om een deel van je zuurverdiende dollars te beschermen tegen belastingen, althans voor een tijdje, afhankelijk van wat voor soort IRA je hebt opgezet. Alle IRA-accounts zijn bewaar- of trustrekeningen, maar u bent niet verplicht om uw bewaarder te behouden. Als uw IRA niet werkt zoals u denkt dat het zou moeten, kunt u uw geld altijd overmaken naar een andere bewaarder.
Een overdracht van trustee naar trustee houdt geen verdeling van het geld in uw IRA in. Aangezien u die gelden nooit in bezit neemt, is er geen belastbaar feit. Uw nieuwe trustee of bewaarder kan de overdracht voor u aanvragen, of u kunt uw oude trustee opdracht geven de overdracht uit te voeren. Er is geen wachttijd tussen overdrachten van trustee naar trustee, dus u kunt ze zo vaak doen als u wilt.
Alleen omdat u de mogelijkheid hebt om frequente overdrachten van trustee naar trustee uit te voeren, betekent niet dat u dat zou moeten doen. Er zijn doorgaans kosten verbonden aan het opzetten van een IRA en er kunnen extra kosten zijn voor het overdragen van uw activa aan een andere trustee. U moet ook overwegen hoe een overdracht de investeringen in uw IRA zal beïnvloeden. Als u bijvoorbeeld een depositocertificaat heeft bij uw huidige trustee en u wilt uw IRA-fondsen naar een beleggingsfonds met een andere trustee verplaatsen, moet u de CD sluiten, wat kan resulteren in een vroegtijdige opname. straf.
IRA-overdrachten zijn beperkt tot hetzelfde type IRA. U kunt bijvoorbeeld uw activa overdragen van de ene traditionele IRA naar een andere traditionele IRA, of van een Roth IRA naar een andere Roth IRA. U kunt ook geld van uw traditionele IRA naar een Roth IRA verplaatsen, maar dat is een ander type transactie, gewoonlijk een Roth-conversie genoemd, en u zult federale inkomstenbelastingen over dat geld moeten betalen.
Een andere methode om geld van uw oude IRA naar een andere IRA te verplaatsen, is door middel van een rollover. Dit houdt in dat u een distributie van uw IRA in bezit neemt. Zolang u dat geld binnen 60 dagen opnieuw in een andere IRA investeert, krijgt u geen belastingaanslag voor de opname. Een rollover is niet hetzelfde soort transactie als een overdracht van trustee naar trustee, en u moet 12 maanden wachten voordat u die fondsen opnieuw kunt doorrollen.