Het bereiken van de leeftijd van 65 jaar verandert niet automatisch de manier waarop de IRS uw 401 (k) opnames belast. In plaats daarvan belast het uitkeringen uit een traditionele 401(k) als gewoon inkomen, net zoals lonen of socialezekerheidsuitkeringen. Uw belastingtarief is afhankelijk van uw totale belastbare inkomen en de indieningsstatus in het jaar waarin u de opname doet, en niet van uw leeftijd. Dat betekent dat u tussen de 10% en 37% aan federale belastingen kunt betalen, afhankelijk van uw inkomensniveau, plus eventuele toepasselijke staatsbelastingen. Het strategisch beheren van opnames, vooral in combinatie met andere inkomstenbronnen zoals sociale zekerheid of pensioenen, kan uw totale belastingplicht helpen verminderen. 

Een financieel adviseur kan u helpen in kaart te brengen wanneer en hoe u geld kunt opnemen, hoe verschillende inkomstenbronnen met elkaar omgaan en hoe deze keuzes uw belastingbeeld beïnvloeden.

Hoe 401(k)-opnames worden belast na 65 jaar

Omdat de IRS 401(k)-opnames als gewoon inkomen behandelt, is uw belastingtarief gebaseerd op uw totale belastbare inkomen voor het jaar. Hier zijn drie dingen waar u rekening mee moet houden: 

• Traditionele 401(k): Opnames uit een traditionele 401(k) zijn onderworpen aan federale inkomstenbelasting en mogelijk ook aan staatsinkomstenbelasting.
• Roth 401(k): Als uw Roth 401(k) aan de bezitseis van vijf jaar heeft voldaan en u minimaal 59½ jaar oud bent, zijn gekwalificeerde opnames belastingvrij.
• Alleen belastbare opnames zijn van belang: De IRS belast u op basis van het bedrag dat u opneemt, niet op het volledige rekeningsaldo. Ongebruikte middelen blijven fiscaal uitgesteld.

Dat betekent bijvoorbeeld dat als u bij pensionering €30.000 van een 401(k) neemt, u €30.000 aan uw belastbaar inkomen toevoegt. En dat inkomen wordt belast volgens uw marginale belastingschijf voor dat jaar.

IRS-belastingschijven en 401(k)-opnames

Hierbij is het belangrijk om te weten in welke belastingschijf u valt. De IRS publiceert jaarlijks inkomstenbelastingschijven en uw opnames worden bovenop alle andere belastbare inkomsten gestapeld.

Hier zijn de IRS-belastingschijven voor 2026 voor individuen en getrouwde stellen die gezamenlijk een aanvraag indienen:

BelastingtariefEnkele indieners Gehuwd indienen gezamenlijk10%$0 – $12.400$0 – $24.80012%$12.400 – $50.400$24.800 – $100.80022%$50.400 – $105.700$100.800 – $211.40024%$105.700 – $201.775$211.400 – $403.55032%$201.775 – $256.225$403.550 – $512.45035%$256.225 – $640.600$512.450 – $768.70037%$609.351+$768.700+

Hier zijn de IRS-belastingschijven voor 2025 voor individuen en getrouwde stellen die gezamenlijk een aanvraag indienen:

BelastingtariefEnkele indieners Getrouwd gezamenlijk indienen10%$0 – $11.925$0 – $23.85012%$11.925 – $48.475$23.850 – $96.95022%$48.475 – $103.350$96.950 – $206.70024%$103.350 – $197.300$206.700 – $394.60032%$197.300 – $250.525$394.600 – $501.05035%$250.525 – $626.350$501.050 – $751.60037%$626.350+$751.600+

Houd ook rekening met het volgende:

• Opnames uit een 401(k) worden bovenop de sociale zekerheid, pensioeninkomsten, dividenden en andere inkomsten gestapeld.
• Een opname kan u in een hogere marginale belastingschijf duwen, ook al is het maar tijdelijk.
• De archiveringsstatus is belangrijk. Een getrouwd stel dat gezamenlijk een aanvraag indient, heeft mogelijk meer flexibiliteit om in de lagere haakjes te blijven dan één indiener.

Belastingstrategieën voor het beheren van opnames na 65 jaar

Na de leeftijd van 65 jaar kan het plannen van uw opnames een groot verschil maken als het gaat om de belastingen die u betaalt. Hier volgen enkele belangrijke strategieën die u kunt overwegen:

• Tijdopnamen in jaren met lage inkomens: Als u de sociale zekerheid uitstelt of een paar jaar na uw pensionering een minimaal inkomen heeft, overweeg dan om grotere opnames uit uw 401 (k) te doen om te profiteren van lagere beugels.
  
• Grote opnames over meerdere jaren spreiden: Als u $ 100.000 nodig heeft voor een grote aankoop, kunt u door dit allemaal binnen een jaar op te nemen, in een hogere schijf terechtkomen. Overweeg in plaats daarvan indien mogelijk om het over twee of meer jaren te verdelen.
  
• Gebruik Roth-conversies: Voordat de vereiste minimale uitkeringen (RMD's) beginnen bij 73, kunt u overwegen om delen van uw traditionele 401 (k) om te zetten in een Roth 401 (k) of Roth IRA. Hoewel u belasting betaalt in het jaar van de conversie, zijn toekomstige opnames, indien gekwalificeerd, belastingvrij.
  
• Vergelijk Roth met traditioneel 401(k): Traditionele 401(k)-bijdragen zijn vóór belastingen, maar opnames zijn belastbaar. Roth 401(k)s gebruiken dollars na belastingen, maar bieden belastingvrije opnames. Een gemengde strategie kan het beste werken, vooral bij het beheersen van toekomstige belastingrisico's.
  
• Let op Medicare IRMAA-drempels: Hogere inkomsten kunnen leiden tot toeslagen op Medicare Part B en D. Als uw 401(k)-opnames u boven de $109.000 (alleenstaand) of $218.000 (gehuwd) brengen, kunnen uw Medicare-premies stijgen met 1 .

Het coördineren van 401(k)-opnames met de sociale zekerheid

Het is ook een goed idee om te overwegen of uw opnames van invloed kunnen zijn op de belastingheffing op uw socialezekerheidsuitkeringen. Hoewel de sociale zekerheid zelf mogelijk niet volledig belastbaar is, kan een deel ervan belastbaar worden, afhankelijk van uw gecombineerde inkomen, inclusief 401(k)-opnames. Als uw gecombineerde inkomen hoger is dan $34.000 voor alleenstaande indieners of $44.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, kan tot 85% van uw socialezekerheidsuitkeringen belastbaar zijn.

Het gecombineerde inkomen wordt berekend door uw aangepast bruto-inkomen, de niet-belastbare rente en de helft van uw socialezekerheidsuitkeringen bij elkaar op te tellen. Omdat 401(k)-uitkeringen uw aangepast bruto-inkomen verhogen, kunnen ze de balans doen doorslaan en ervoor zorgen dat een groter deel van uw socialezekerheidsinkomen wordt belast.

Om deze last te verminderen, is één strategie het uitstellen van het claimen van sociale zekerheid tot de leeftijd van 67 of zelfs 70 jaar, terwijl 401(k)-fondsen worden gebruikt om de kloof te overbruggen. Dit kan het deel van de uitkeringen verminderen dat belastbaar wordt zodra u begint met het claimen. 

Een andere aanpak is om uw 401(k)-opnames over meerdere jaren te spreiden, vooral voordat u begint met het innen van de sociale zekerheid. Hierdoor kunnen pieken in het belastbaar inkomen worden geminimaliseerd en kunnen mogelijk meer van uw socialezekerheidsuitkeringen worden beschermd tegen belastingen.

Schat uw belastingen voordat u de aangifte indient, zodat u uw aangifte met meer duidelijkheid kunt benaderen.

Hoe staatsbelastingen 401(k)-opnames beïnvloeden

Federale inkomstenbelasting is niet de enige overweging die u moet maken; staatsbelastingen kunnen van invloed zijn op hoeveel van uw opname u daadwerkelijk behoudt. 

Sommige staten, zoals Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington en Wyoming, hebben helemaal geen inkomstenbelasting, wat betekent dat 401(k)-opnames niet onderworpen zijn aan staatsbelastingen als je daar woont. Anderen, waaronder Illinois, Mississippi en Pennsylvania, stellen specifiek 401(k)-opnames en andere pensioeninkomsten zoals IRA-uitkeringen of pensioenbetalingen vrij, ongeacht uw inkomensniveau.

Verschillende staten bieden gedeeltelijke vrijstellingen of heffingskortingen aan die de belastingdruk verminderen voor gepensioneerden die aan specifieke leeftijds- of inkomensvereisten voldoen. Georgië en New York staan ​​bijvoorbeeld bepaalde inhoudingen op het pensioeninkomen toe voor inwoners ouder dan een bepaalde leeftijd. Aan de andere kant belasten staten als Californië en Nebraska 401(k)-opnames volledig als gewoon inkomen, zonder speciale vrijstellingen voor gepensioneerden.

Waar het op neerkomt

Er is geen automatische wijziging met betrekking tot uw belastingtarief op 65-jarige leeftijd. Uw 401(k)-opnames worden nog steeds belast als gewoon inkomen op basis van uw totale inkomen en belastingschijf. En als het gaat om het beheren van uw opnames en het werken aan het minimaliseren van belastingen, zijn er verschillende strategieën die u kunt overwegen, van het timen van opnames en het beheren van Medicare-premies tot het coördineren met de sociale zekerheid en het kiezen tussen traditionele en Roth-rekeningen.

Tips voor pensioenplanning

• Een financieel adviseur kan u helpen uw volledige pensioenbeeld te evalueren en verschillende opnamestrategieën te modelleren. Het vinden van een financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset koppelt u aan doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt een gratis kennismakingsgesprek voeren met uw adviseurs om te beslissen welke volgens u geschikt voor u is. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, ga dan nu aan de slag.
• Verplichte uitkeringen van een rekening met uitgestelde belastingaangifte kunnen uw belastingplanning na pensionering bemoeilijken. Gebruik de RMD-calculator van SmartAsset om te zien hoeveel uw vereiste minimale uitkeringen zullen zijn.

Fotocredits:©iStock.com/AndreyPopov, ©iStock.com/PeopleImages

Alle artikelen worden beoordeeld en bijgewerkt door de factcheckers van SmartAsset op nauwkeurigheid. Bezoek ons redactioneel beleid voor meer informatie over onze algemene journalistieke normen.

1. “Medicare Part A &B-premies en eigen risico 2025.” Centra voor Medicare &Medicaid Services CMS Newsroom CMS Newsroom , 11 april 2025, https://www.cms.gov/newsroom/fact-sheets/2025-medicare-parts-b-premiums-and-deductibles.

Terug naar boven