Nu het herfstsemester begint voor universiteitsstudenten, willen veel grootouders hun kleinkinderen misschien helpen de schoolkosten te betalen. Natuurlijk, hoe jonger de kleinkinderen zijn, hoe langer het geld dat wordt weggegooid voor hun opleiding kan groeien, maar er zijn ook manieren om oudere kleinkinderen te helpen. Hier zijn een paar slimme belastingbesparende strategieën die u kunt gebruiken.

Directe bijdragen. Met de jaarlijkse uitsluiting van schenkingsrechten kan elke grootouder tot $ 15.000 aan elk kleinkind in 2019 vrij van schenkingsrechten schenken. Een stel kan elk kleinkind $ 30.000 geven zonder gebruik te maken van hun levenslange uitsluitingen van schenkingsrechten (wat voor 2019 $ 11,4 miljoen per persoon is). Collegegeld dat rechtstreeks aan het college wordt betaald, vermijdt ook schenkingsrechten.

Als u het collegegeld rechtstreeks betaalt of geld aan uw kleinkinderen geeft, heeft dat geld echter invloed op de financiële hulp. Afhankelijk van hoe de hogeschool of universiteit het geld classificeert, wordt het beschouwd als geldelijke ondersteuning of als een hulpmiddel. "Geen van deze situaties is ideaal", zegt Mark Kantrowitz, uitgever en vice-president van onderzoek voor SavingforCollege.com.

Contante steun kan het recht op financiële steun verminderen met maar liefst de helft van het gegeven bedrag. "In wezen wordt het op dezelfde manier behandeld als het inkomen van studenten", zegt Kantrowitz. Maar als u wacht tot het tweede jaar van de student (of het eerste jaar voor vijfjarige studenten), heeft het geld geen invloed op de financiële hulp, omdat het formulier voor gratis aanvraag voor federale studentenhulp (FAFSA) alleen het inkomen van twee jaar daarvoor beoordeelt. Als het als een hulpbron wordt beschouwd, vermindert uw gift onmiddellijk de financiële hulp dollar voor dollar.

Bijdragen aan een 529-abonnement. Als het eigendom is van de student of ouder, wordt een 529 college-spaarplan behandeld als een ouderactiva op de FAFSA met een maximale impact van 5,64%. "Met een 529-abonnement zijn de voordelen groot en zijn de investeringskosten erg laag", zegt Jim DiUlio, voorzitter van het College Savings Plans Network. U kunt een bewaarplaats 529 openen en beheren, waardoor uw kleinkind zowel begunstigde als accounteigenaar wordt.

Hoewel het bijdragen aan een 529-plan dat u zelf bezit, zou kunnen helpen uw staatsinkomstenbelasting te verlagen, zou u een negatieve invloed kunnen hebben op de financiële steun van uw kleinkind. "Als het 529-abonnement eigendom is van iemand anders dan de student of de ouder, worden distributies geclassificeerd als contante ondersteuning", zegt Kathryn Flynn, content director voor SavingforCollege.com. Hier zijn echter oplossingen voor. Als u al een 529-abonnement hebt, kunt u de accountactiva overdragen aan een 529 die eigendom is van een ouder of student, afhankelijk van de wetten van uw staat. Als u wacht tot nadat de FAFSA is ingediend om de rollover uit te voeren, wordt het niet gerapporteerd als een actief en hebben de uitkeringen geen invloed op het in aanmerking komen voor steun.

U kunt ook gebruikmaken van een strategie die bekend staat als 'superfunding', waarmee u in één keer vijf keer het jaarlijkse bedrag van de uitsluiting van schenkingsrechten kunt geven. Voor 2019 betekent dat dat je voor elk kleinkind tot $ 75.000 in een 529 kunt stoppen. "Dat is een manier om een ​​vrij groot forfaitair bedrag te geven zonder in de problemen te komen met schenkingsrechten en met een lage impact op financiële hulp", zegt Kantrowitz. Maar het forfaitaire bedrag wordt behandeld alsof het over een periode van vijf jaar wordt gegeven, en als de grootouder binnen de periode van vijf jaar overlijdt, wordt een deel van de bijdrage geteld in de nalatenschap van de grootouder.

Studentenlening betalen. U kunt de schuld van een studielening niet rechtstreeks betalen, maar u kunt altijd geld schenken om de schuld aan uw kleinkinderen te dekken. Nogmaals, omdat de FAFSA een terugblik van twee jaar heeft, moeten grootouders wachten tot na het tweede jaar van het kleinkind of nadat het kleinkind is afgestudeerd om studieleningen te helpen betalen.

In afwachting van wetgeving zou 529 geld kunnen worden gebruikt om tot $ 10.000 aan studieleningen per lener terug te betalen. Voorlopig zou geld in het 529-plan van een kleinkind dat wordt gebruikt om studieleningen af ​​te betalen een niet-gekwalificeerde distributie zijn. Omdat belastingen en boetes worden berekend op het inkomstengedeelte van de uitkering, zijn er mogelijk geen financiële gevolgen van de niet-gekwalificeerde uitkering als het geld recentelijk is bijgedragen, zegt Kantrowitz.