Gezondheidsspaarrekeningen (HSA's) zijn een waardevol en zeer fiscaal voordelig instrument voor het dekken van medische kosten. Wanneer u overstapt naar Medicare, waarvoor de meeste Amerikanen op 65-jarige leeftijd in aanmerking komen, kunt u uw HSA blijven gebruiken om in aanmerking komende gezondheidsgerelateerde kosten te dekken, inclusief de meeste Medicare-premies en -uitgaven. Er zijn echter enkele beperkingen en regels waar u rekening mee moet houden. U kunt HSA-gelden bijvoorbeeld niet gebruiken om Medigap-premies te betalen. En omdat u moet stoppen met bijdragen aan uw HSA wanneer u 65 wordt, kunt u het geld dat al op de rekening staat alleen gebruiken om Medicare-premies te betalen. 

Overweeg om met een te werken financieel adviseur om een gepersonaliseerd pensioenplan op te stellen dat rekening houdt met uw financiële situatie en doelstellingen. 

HSA's en Medicare begrijpen

Een HSA is een rekening met belastingvoordeel waarmee personen met een hoog aftrekbare ziektekostenverzekering (HDHP's) geld vóór belastingen kunnen sparen of gebruiken voor medische kosten. Bijdragen aan een HSA zijn fiscaal aftrekbaar, de fondsen groeien belastingvrij en opnames voor gekwalificeerde medische kosten zijn ook belastingvrij. HSA-bijdragen zijn ook vrij van VAIS-belastingen, een voordeel dat niet wordt geboden door andere belastingvoordelige spaarplannen zoals IRA's en 401(k)s.  

U kunt HSA-fondsen belastingvrij besteden aan een breed scala aan gekwalificeerde medische kosten. Zodra u zich inschrijft voor Medicare, kunt u uw HSA ook gebruiken om Medicare-premies te betalen. Maar net zoals er beperkingen zijn op de medische kosten die u met een HSA kunt betalen, zijn er ook beperkingen op de manier waarop u uw HSA kunt gebruiken om Medicare-premies te betalen.

Medicare is een federaal ziekteverzekeringsprogramma voor mensen van 65 jaar en ouder, evenals enkele jongere personen met een handicap. Medicare is onderverdeeld in delen:deel A omvat ziekenhuisdiensten, deel B omvat poliklinische zorg en deel D behandelt geneesmiddelen op recept. De meeste mensen hoeven niet te betalen voor de dekking van Deel A, maar het komt vaak voor dat mensen wel moeten betalen voor de dekking van Deel B en Deel D. In 2024 bedraagt de minimumpremie voor Deel B bijvoorbeeld $ 174,70.

Hoe uw HSA u Medicare-premies kan vergoeden 

U kunt uw HSA gebruiken om uzelf Medicare-premies te vergoeden, maar Medicare brengt wel enkele beperkingen met zich mee aan de manier waarop u uw HSA kunt gebruiken. Zodra u bent ingeschreven voor Medicare, kunt u niet langer bijdragen aan uw HSA. Deze regel is zelfs van toepassing als u alleen bent ingeschreven voor Deel A, wat doorgaans automatisch gebeurt op de leeftijd van 65 jaar. 

Het is belangrijk om te stoppen met het betalen van bijdragen zodra u zich inschrijft om boetes te voorkomen. Als u blijft bijdragen aan uw HSA nadat u zich heeft aangemeld voor Medicare, kunt u te maken krijgen met een accijns van 6% op die overtollige bijdragen.

Hoewel u niet kunt blijven bijdragen aan uw HSA, kunt u nog steeds geld van uw HSA opnemen om gekwalificeerde medische kosten te betalen, zolang er geld op de rekening staat. Dat omvat het betalen van Medicare-premies. 

U kunt ervoor zorgen dat Medicare de premies rechtstreeks van uw HSA afdraagt. Als u in plaats daarvan de Medicare-premies of andere gekwalificeerde medische kosten uit eigen zak heeft betaald, kunt u op een later tijdstip geld van uw HSA opnemen om uzelf terug te betalen, zolang u de bonnen maar bewaart. Dit biedt enige flexibiliteit bij het beheren van uw zorgkosten tijdens uw pensionering.

Gekwalificeerde Medicare-uitgaven

Niet alle Medicare-uitgaven komen in aanmerking voor belastingvrije HSA-opnames. Hier is een overzicht van welke delen van Medicare in aanmerking komen:

• Deel A:Ziekenhuisdekking . Hoewel de meeste mensen geen premies betalen voor deel A-ziekenhuisdekking, kunnen degenen die dat wel doen hun HSA gebruiken om die premies te dekken. Als u voor Deel A moet betalen vanwege een onvoldoende arbeidsverleden, worden deze premies voor HSA-doeleinden beschouwd als gekwalificeerde medische kosten.
• Deel B:Dekking door artsen en poliklinische patiënten. Medicare Deel B omvat doktersbezoeken, poliklinische diensten en preventieve zorg. U kunt uw HSA gebruiken om premies voor Deel B te betalen, en deze opnames zijn belastingvrij zolang het geld voor dit specifieke doel wordt gebruikt.
• Deel D:Receptdekking. Medicare Part D helpt de kosten van voorgeschreven medicijnen te dekken. HSA-fondsen kunnen worden gebruikt om deel D-premies te betalen, zodat u kunt blijven profiteren van uw HSA, zelfs nadat u zich heeft ingeschreven voor Medicare.

Veelgestelde vragen over HSA's en Medicare

Kan ik mijn HSA gebruiken om Medicare-premies te betalen?

Ja, u kunt uw HSA gebruiken om de premies Medicare Part B, Part D en Medicare Advantage (Deel C) te betalen. U kunt echter geen HSA-fondsen gebruiken om de aanvullende Medigap-verzekeringspremies te betalen.

Kan ik bijdragen aan mijn HSA nadat ik me heb ingeschreven voor Medicare?

Nee, zodra u bent ingeschreven voor een onderdeel van Medicare, komt u niet langer in aanmerking voor bijdragen aan uw HSA. Als u na uw inschrijving doorgaat met het betalen van bijdragen, kan dit leiden tot belastingboetes.

Kan ik mijn HSA gebruiken om andere medische kosten te betalen nadat ik me heb ingeschreven voor Medicare?

Ja, u kunt uw HSA gebruiken om andere gekwalificeerde medische kosten te betalen, zoals eigen bijdragen, eigen risico, voorgeschreven medicijnen en tandheelkundige of oogzorg, zelfs nadat u zich heeft ingeschreven voor Medicare.

Kan ik mezelf terugbetalen voor Medicare-premies die ik in het verleden heb betaald?

Ja, als u Medicare-premies uit eigen zak heeft betaald, kunt u uzelf later vergoeden via uw HSA, zolang u uw betalingen bijhoudt. Er is geen tijdslimiet voor wanneer u het geld moet opnemen voor terugbetaling.

Waar het op neerkomt

Hoewel u na uw inschrijving bij Medicare niet langer bijdragen kunt leveren aan uw HSA, kunt u uw HSA-fondsen nog steeds gebruiken om bepaalde gekwalificeerde medische kosten te dekken, waaronder Medicare Part B, Part D en sommige Part A-premies. Door uw HSA voor deze uitgaven in te zetten, kunt u uw eigen zorgkosten verlagen en de belastingvoordelen van uw rekening maximaliseren tot ver in uw pensioenperiode.

Tips voor pensioenplanning

• Een financieel adviseur kan met u samenwerken om een persoonlijk pensioenplan op te stellen dat de kosten van levensonderhoud, gezondheidszorg en andere uitgaven dekt. Het vinden van een financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset koppelt u aan maximaal drie doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt een gratis kennismakingsgesprek voeren met uw adviseurs om te beslissen welke volgens u geschikt voor u is. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, ga dan nu aan de slag.
• Als u wilt weten hoeveel uw pensioensparen in de loop van de tijd kan groeien, kan de pensioencalculator van SmartAsset u helpen een schatting te krijgen.

Fotocredit:©iStock.com/Jacob Wackerhausen, ©iStock.com/nensuria, ©iStock.com/Boris Jovanovic