In de meeste gevallen is het doel van een offshore-bankrekening om activa te verbergen en meer privacy te bereiken. Offshore-banken hebben een reputatie opgebouwd als belastingparadijs en isolatie van politieke of financiële kwesties. Terwijl burgers van de Verenigde Staten verplicht zijn om alle offshore bankrekeningen te melden, zijn offshore banken niet verplicht om inkomsten aan de IRS te melden. De situatie maakt het moeilijk om activa op deze rekeningen te lokaliseren, aangezien er geen wettelijke voorschriften of documenten zijn om activa te bevestigen of te verifiëren. Dit artikel gaat over twee manieren om buitenlandse bankrekeningen te vinden.
Bepaal de naam van de rekeninghouder. Het is niet ongebruikelijk dat iemand de naam van schoonfamilie, de meisjesnaam van een vrouw of andere familieleden gebruikt om een account aan te maken.
Als u zelf zoekt, probeer dan eerst de ondertekenaar van het account te vinden. Een ondertekenaar heeft zijn naam op het account, maar kan het burgerservicenummer van andere mensen op het account gebruiken in plaats van dat van henzelf. De ondertekenaar behoudt nog steeds de controle over het geld, inclusief de mogelijkheid om cheques uit te geven en de rekening te sluiten.
Ontvang een kopie van de belastingaangifte van de persoon. Hoewel offshorebanken mogelijk niet verplicht zijn om deze informatie op te nemen, wordt het als meineed beschouwd om niet alle informatie met betrekking tot commanditaire vennootschappen, bankrekeningen en andere inkomstengenererende bronnen aan de IRS op te nemen. De IRS is onlangs begonnen met het achtervolgen van Zwitserse banken in een poging om achterstallige belastingen te innen. Zie bronnen voor een artikel.
Voer een zoekopdracht uit in openbare registers. Veel van deze diensten vragen een kleine vergoeding. Zie bronnen voor een link naar de website van de openbare registers.
Huur een advocaat in om een dagvaarding voor records uit te vaardigen. Veel advocaten gebruiken bedrijven voor het zoeken naar activa voordat ze uw zaak accepteren, dus dit kan een goede eerste stap zijn als u de initiële provisie kunt betalen.
Huur een detective of bedrijf voor het zoeken naar activa in. Ga naar de World Association of Detectives om een firma te lokaliseren. Gebruik de "Lidmaatschapslijst" voor een lijst met contacten per locatie. Zie bronnen voor een link.
Dit mag niet worden opgevat als juridisch advies.