Vraag: Ik heb gehoord dat aandelen in een Roth IRA moeten worden gehouden en obligaties in een traditionele IRA. Maar zouden voor belastingefficiëntie geen kasstroomgenererende activa in de Roth- en indexfondsen in de andere IRA moeten worden gehouden?
Antwoord: Gezien de fiscale kenmerken van de twee soorten IRA's, is het over het algemeen beter om beleggingen met het grootste groeipotentieel, meestal aandelen, in een Roth aan te houden, terwijl activa met een gematigder rendement, meestal obligaties, in een traditionele IRA.
Dit is waarom:u investeert in een Roth met dollars na belasting die vervolgens belastingvrij kunnen groeien en samengesteld. Opnames zijn ook belastingvrij zodra u de leeftijd van 59 ½ bereikt en u de Roth vijf jaar in uw bezit heeft gehad. En in tegenstelling tot een 401 (k) of traditionele IRA, bent u niet verplicht om na de leeftijd van 70 ½ te beginnen met het nemen van minimale opnames. Dat betekent dat Roth-investeringen nog tientallen jaren kunnen blijven groeien.
"Het hebben van uw meest agressieve of meest risicovolle investeringen in uw Roth is ontworpen om die belastingvrije groei te maximaliseren", zegt Michael Peterson, een gecertificeerde financiële planner in Chambersburg, Pennsylvania. En als u het geld niet nodig heeft bij uw pensionering, kunt u de Roth aan uw erfgenamen, die ook belastingvrije opnames kunnen doen.
Met een traditionele IRA investeert u met pretax-dollars als u uw bijdragen aftrekt van uw federale belastingaangifte. Onttrekkingen zijn onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting. Door belastbare obligaties in een traditionele IRA te plaatsen, kunt u uitgestelde belastinggroei krijgen totdat u moet beginnen met opnemen, zegt Peterson. En omdat obligaties doorgaans een gematigder rendement opleveren dan aandelen, kan de belastingdruk bij opnames ook veel minder zijn dan wanneer u zeer gewaardeerde aandelen van een traditionele IRA zou verkopen, zegt hij.
Bovendien, als je volatiele aandelen aanhoudt in een traditionele IRA, zou je kunnen worden gedwongen om ze te verkopen tijdens een verplichte distributie voor een verlies wanneer de markten kelderen, zegt Mike Giefer, een CFP uit Minneapolis. Dit is minder een risico bij obligaties, die doorgaans stabieler zijn, zegt hij.
Laat de voordelen van een belastbare beleggingsrekening niet over het hoofd. Dit is waar u gemeentelijke obligaties moet houden waarvan de rente niet federaal wordt belast en ook kan worden vrijgesteld van staatsbelastingen als de obligaties binnen uw staat worden uitgegeven. Een belastbare rekening kan ook een goede plek zijn voor aandelen die weinig of geen dividenden opleveren.
Zodra u effecten verkoopt die al meer dan een jaar op een belastbare rekening staan, wordt de winst belast tegen een langetermijnbelastingtarief voor vermogenswinst:0% tot 23,8 %, afhankelijk van uw inkomen. Voor veel beleggers is dat lager dan hun reguliere inkomstenbelastingtarief. En als, laten we zeggen, sommige aandelen dividenden afwerpen, komen deze vaak ook in aanmerking om te worden belast tegen de langetermijnbelasting op vermogenswinstbelasting. (Niet-gekwalificeerde dividenden, waaronder die van personeelsopties en vastgoedbeleggingsfondsen, worden belast tegen de normale inkomstenbelastingtarieven.)