Werkgevers dragen de last van het berekenen, inhouden en afdragen van belastingen op het loon van werknemers. Ze moeten ze ook melden bij de juiste overheidsinstanties. Maar wat moeten zelfstandigen doen? En hoe zit het met personen van wie het inkomen niet wordt belast? Wat moeten die personen doen om hun belastingen te betalen en aan te geven?
Als u als zelfstandige werkt of onbelaste inkomsten ontvangt, moet u mogelijk geschatte belastingen betalen. Dus, wat is geschatte belasting? Lees verder om de ins en outs van geschatte belastingen te leren, inclusief wie verantwoordelijk is voor het betalen, wanneer te betalen en hoe ze te betalen.
Geschatte inkomstenbelasting is een methode die individuen gebruiken om inkomstenbelasting te betalen over geld dat niet onderworpen is aan bronbelasting. Als u geschatte belasting verschuldigd bent, betaalt u driemaandelijkse verwachte (ook wel geschatte) belastingverplichtingen.
De geschatte belasting betaalt voor zaken als zelfstandige en inkomstenbelasting.
Omdat de volgende vormen van inkomsten niet onderworpen zijn aan bronbelasting, moet u er mogelijk geschatte belastingen over betalen:
Houd er rekening mee dat er ook soorten inkomsten zijn die niet onderworpen zijn aan inhouding. Overweeg om met een accountant te praten om te bepalen of u geschatte belastingen moet betalen over het inkomen dat u ontvangt.
De IRS heeft specifieke regels met betrekking tot wie de geschatte belastingen moet betalen en indienen. Het kan dus zijn dat u geschatte belasting moet betalen als u:
Volgens de IRS moet u geschatte belastingbetalingen doen als u:
Bent u van plan een aanvraag in te dienen als eenmanszaak, partner, eigenaar van een S-vennootschap, aandeelhouder of zelfstandige? U zult waarschijnlijk driemaandelijkse belastingbetalingen moeten doen als u verwacht $ 1.000 of meer aan belastingen te moeten betalen.
Als u als bedrijf een aanvraag indient, moet u doorgaans geschatte belastingbetalingen doen als u verwacht dat u gedurende het jaar $ 500 of meer aan belasting verschuldigd bent.
Popquiz:wie hoeft geen geschatte belastingen te betalen? U hoeft geen geschatte belasting te betalen als u voldoet aan alle drie van de volgende vereisten:
Als je niet zeker weet of je geschatte belasting moet betalen, neem dan contact op met de IRS.
Probeer onze software eens uit! Wilt u zien hoe onze bekroonde boekhoudsoftware werkt? Volg een zelfgeleide, vrijblijvende demo.
Start mijn zelfgeleide demo!Om uw geschatte belastingen te berekenen, schat u eerst het volgende voor het hele belastingjaar:
Een mogelijkheid die je hebt om het totaal voor het lopende jaar te berekenen, is om vorig jaar als uitgangspunt te nemen. Gebruik de informatie van het voorgaande jaar om de waarden voor het huidige jaar te schatten. Nadat u die gegevens hebt geschat, berekent u de geschatte driemaandelijkse belastingbetalingen.
Volg deze stappen om uw geschatte belastingen te berekenen:
Om uw AGI te krijgen, schat u eerst uw totale inkomen voor het jaar. Ben je van plan om net zoveel of meer te verdienen dan je vorig jaar hebt verdiend? Zodra u die schatting heeft, trekt u eventuele inhoudingen af van uw geschatte inkomen. Dit is uw aangepast bruto-inkomen.
Zoek vervolgens uw geschatte belastbare inkomen door de standaardaftrek van uw AGI af te trekken. De standaardaftrek van de IRS voor 2022 is verschillend voor elke indieningsstatus. Gebruik de standaardaftrek die past bij uw aangifte (bijvoorbeeld gezinshoofd).
Bereken uw inkomstenbelasting door uw AGI te vermenigvuldigen met uw inkomstenbelastingtarief. Gebruik voor deze stap publicatie 15-T en de toepasselijke belastingschijven. Belastingschijven veranderen doorgaans elk jaar. Gebruik de meest recente publicatie 15-T om de hoogte van de inkomstenbelasting te bepalen.
De door u berekende inkomstenbelasting geldt voor het hele jaar. Om te bepalen hoeveel belasting u elk kwartaal moet betalen, deelt u het bedrag door vier.
Als u hulp nodig heeft bij het berekenen van geschatte belastingen, kunt u het geschatte belastingwerkblad van de IRS raadplegen op formulier 1040-ES, geschatte belasting voor particulieren.
U kunt ook toegang krijgen tot een werkblad met geschatte belasting in IRS-publicatie 505, Belastinginhouding en geschatte belasting.
Gebruik formulier 1040-ES om en . te berekenen betalen geschatte belastingen aan de federale overheid. Nadat u het formulier heeft ingevuld, kunt u het samen met uw betaling naar de IRS mailen of het online online indienen. Bedrijven moeten gebruik het Electronic Federal Tax Payment System (EFTPS) om geschatte belastingen te betalen.
Maar wanneer zijn de geschatte belastingen verschuldigd? Nogmaals, de geschatte belastingen zijn per kwartaal verschuldigd. De geschatte belastingdatums voor het indienen en betalen van formulier 1040-ES per kwartaal zijn:
Als de deadline op een feestdag of in het weekend valt, is de vervaldatum de volgende werkdag.
Doorgaans geeft de IRS geen betalings- of indieningsverlengingen voor geschatte belastingen. De COVID-19-pandemie maakte echter enkele verlengingen mogelijk. Neem contact op met de IRS voor meer informatie.
Als u geschatte belastingen moet betalen, heeft u een paar opties. U kunt online betalen, een betaling verzenden (bijv. cheque) samen met formulier 1040-ES, telefonisch betalen of EFTPS gebruiken.
Gebruik de IRS Direct Pay-optie om geschatte belastingen online te betalen met de IRS.
Als u uw betaling liever per post wilt verzenden, kunt u dit samen met uw geschatte belastingformulieren doen. Houd er rekening mee dat het langer duurt voordat de IRS uw betaling ontvangt als u deze per post stuurt.
Een andere optie is om telefonisch te betalen door de IRS te bellen. Voer uw debet- of creditcardgegevens in om de betaling te autoriseren.
EFTPS is een andere manier om geschatte belastingen te betalen. Met het systeem kunt u alle elektronische betalingen aan de IRS volgen en controleren. U moet zich inschrijven in het systeem om betalingen te kunnen doen.
Raadpleeg Formulier 1040-ES voor aanvullende betalingsmethoden als de bovenstaande opties niet voor u werken.
De IRS kan om verschillende redenen boetes opleggen aan driemaandelijkse belastingbetalingen. U kunt worden bestraft als u:
Als u uw geschatte belastingen te weinig betaalt, moet u waarschijnlijk formulier 2210, onderbetaling van geschatte belasting door particulieren, landgoederen en trusts, invullen.
U heeft een aantal mogelijkheden om een geschatte fiscale boete te vermijden. Om boetes te vermijden, kun je een van de volgende dingen doen (welke van de twee het kleinst is):
Belastingbetalers met een hoger inkomen moeten mogelijk 110% van de belastingaanslag van het voorgaande jaar betalen. Als het gecorrigeerde bruto-inkomen van het voorgaande jaar meer dan $ 75.000 (gehuwd indienen afzonderlijk) of $ 150.000 (gehuwd indienen afzonderlijk of gezamenlijk indienen), was, wordt van u verwacht dat u 110% betaalt.
Dit artikel is bijgewerkt vanaf de oorspronkelijke publicatiedatum van 1 oktober 2015.
Wat is financieel welzijn en waarom is het belangrijk?
Wat is voorraadboekhouding en waarom?
The Elevator Pitch:wat, waarom en hoe?
Wat is portfolio-herbalancering? En waarom is het belangrijk?
Wat is de nominale waarde van delen? En waarom is het belangrijk?
Wat is financiële mediawijsheid en waarom is het belangrijk?
Impactbeleggen:hoe te beginnen en waarom het belangrijk is