TL;DR

• Het bedrag aan vermogenswinstbelasting dat een belegger moet betalen, is gebaseerd op hoe lang de belegging werd vastgehouden voordat deze werd verkocht, het inkomen van de belegger en de belastingaangiftestatus van de belegger.
• Federale inkomstenbelastingtarieven zijn van toepassing op activa die worden verkocht nadat ze minder dan een jaar in bezit zijn gehouden, terwijl vermogenswinstbelastingtarieven op lange termijn van toepassing zijn op activa die worden verkocht nadat ze langer dan een jaar zijn aangehouden. jaar.
• Beleggers kunnen beleggingen en dividenduitkerende aandelen voor langere tijd vasthouden om hogere belastingen te vermijden
• Veel beleggers kiezen ervoor om geld op onderwijs- en pensioenrekeningen te storten vanwege belastingvoordelen.
• Specifieke 1099-formulieren moeten bij de IRS worden ingediend wanneer een belegger inkomsten uit een investering ontvangt. Deze formulieren worden vaak door een makelaar aan individuele belastingbetalers verstrekt.

Investeren in de aandelenmarkt is een geweldige manier om rijkdom op te bouwen, maar er zijn fiscale implicaties waarmee rekening moet worden gehouden voordat u aan een investeringsreis begint. Winsten op beleggingen kunnen op verschillende manieren worden belast, afhankelijk van de rekening die wordt gebruikt en de duur van de belegging. Hoewel het bijna onmogelijk is om belastingen volledig te vermijden, zijn er manieren om het bedrag aan belastingen dat u op uw beleggingen betaalt te minimaliseren.

Vermogensbelasting

De winst of het verlies dat voortvloeit uit de verkoop van een actief wordt vaak een vermogenswinst of een vermogensverlies genoemd. Activa kunnen van alles zijn, van investeringen, zoals aandelen en obligaties, tot fysiek land. Elke keer dat er geld wordt verdiend met de verkoop van een actief, is de winst onderworpen aan een zogenaamde vermogenswinstbelasting. Meerwaarden worden geclassificeerd als langlopend of kortlopend, afhankelijk van hoe lang het actief wordt aangehouden voordat het wordt verkocht. De tijdsduur dat een actief wordt aangehouden, in combinatie met een aantal andere factoren, is bepalend voor het tarief van de vermogenswinstbelasting van een belegger.

Meerwaarden versus federale inkomstenbelasting

Een paar factoren bepalen het tarief waartegen vermogenswinsten worden belast:hoe lang de belegging werd vastgehouden voordat ze werd verkocht, het inkomen van de belegger en de belastingaangiftestatus van de belegger. Als een belegging minder dan een jaar wordt aangehouden, is deze onderworpen aan het federale tarief van de inkomstenbelasting van de belegger. Het tarief van de inkomstenbelasting van een belegger wordt bepaald door de inkomensschijf van de belegger, maar is altijd minder gunstig dan de vermogenswinstbelasting op lange termijn. Als een belegging langer dan een jaar wordt aangehouden, bepaalt de status van de inkomsten- en belastingaangifte van een belegger welke van de drie vermogenswinstbelastingtarieven van toepassing zijn:0%, 15% of 20%.

Wat zijn stockdividenden?

Wanneer u een aandeel van een bedrijf koopt, wordt u aandeelhouder of gedeeltelijk eigenaar. Wanneer een bedrijf het financieel goed doet, beloont het de aandeelhouders vaak met regelmatige betalingen in contanten of extra aandelen, ook wel dividenden genoemd. Hoewel dividenden als inkomsten worden beschouwd, zijn ze onderhevig aan verschillende fiscale gevolgen.

Lees hier meer over hoe dividenden werken.

Belasting op stockdividenden

Of een contant dividend gekwalificeerd of niet-gekwalificeerd is, zal bepalen welke belastingstructuur van toepassing is. Een dividend wordt als gekwalificeerd beschouwd als gewone aandelen minimaal 60 dagen worden aangehouden of preferente aandelen minimaal 90 dagen vóór de ex-dividenddatum worden aangehouden. Als een dividend gekwalificeerd is, is het onderworpen aan het tarief van de vermogenswinstbelasting dat, zoals vermeld, aanzienlijk lager is dan het federale tarief van de inkomstenbelasting. Als een dividend niet gekwalificeerd is, is de vermogenswinstbelasting niet van toepassing en is het onderworpen aan het federale tarief van de inkomstenbelasting van de belegger. Daarom kunnen dividenden voor de ijverige belegger geweldige fiscale mogelijkheden bieden. Als u dividenden ontvangt in de vorm van aandelen, zijn er bovendien geen belastingen van toepassing totdat de aandelen zijn verkocht en de winsten worden erkend.

Hoe u belastingen op aandelen en dividenden minimaliseert

Er moet rekening worden gehouden met vermogenswinstbelasting wanneer beleggers nadenken over waar ze hun geld moeten beleggen en wanneer ze effecten moeten verkopen. Bepaalde pensioen- en onderwijsinvesteringsplannen bieden belastingvoordelen voor iemand die geïnteresseerd is in het creëren van een langetermijninvesteringsportefeuille. Als beleggers bijvoorbeeld een 401 (k) pensioenplan, een traditionele Individual Retirement Account (IRA) of een 529-opleidingsplan opzetten, kunnen ze beleggingen kopen en verkopen in een belastingvrije omgeving. Hoewel er vaak belasting wordt geheven op het opnemen van deze rekeningen, is het nog steeds buitengewoon voordelig en efficiënt om een ​​langetermijnportefeuille op te bouwen in een belastingvrije omgeving.

Als u besluit om effecten te kopen en verkopen op een traditionele beleggingsrekening, kan het voordelig zijn om aandelen langer dan een jaar aan te houden om de ongunstige inkomstenbelasting op kortetermijnmeerwaarden te vermijden. Evenzo kunnen beleggers, om te voorkomen dat ze federale inkomstenbelasting op dividenden betalen, besluiten om dividendbetalende gewone aandelen minimaal 60 dagen aan te houden. Hoewel hierdoor belastingen niet volledig worden vermeden, kan de belegger profiteren van het lagere tarief van de vermogenswinstbelasting.

Lees hier meer over het oogsten van belastingverliezen.

Belastingformulieren

Bij het rapporteren van inkomsten uit beleggingen zoals aandelen, obligaties en dividenden aan de IRS (Internal Revenue Service) zijn 1099-formulieren nodig. Er zijn veel verschillende soorten 1099-formulieren, maar gelukkig hoeven individuele belastingbetalers deze zelden in te vullen. De formulieren worden vaak door een tussenpersoon aan de belastingplichtige verstrekt.

• 1099-B, die vermogenswinsten en -verliezen rapporteert.
• 1099-DIV, die dividendbetalingen van aandelen of beleggingsfondsen rapporteert.
• 1099-R, die uitkeringen van pensioenregelingen, IRA's en pensioenen rapporteert.

Hoewel de formulieren indien nodig vaak aan individuele belastingbetalers worden verstrekt, is het belangrijk om uw eigen inkomsten uit investeringen bij te houden, zodat deze correct worden gerapporteerd aan de IRS.

Kortom

Veel beleggers houden rekening met de mogelijke impact van belastingen wanneer ze beslissen hoe ze met hun beleggingen omgaan. De vermogenswinstbelasting op lange termijn van een belegger is gunstiger dan de federale inkomstenbelasting van een belegger, ongeacht de inkomsten- of indieningsstatus. Daarom kunnen beleggers besluiten effecten langer dan een jaar aan te houden om te profiteren van het lagere tarief dat gepaard gaat met een vermogenswinstbelasting op lange termijn. Sommige beleggers die proberen een langetermijnportefeuille op te bouwen, kunnen ervoor kiezen om kortetermijnbelastingen te vermijden door een pensioen- of opleidingsrekening op te zetten. Alle investeerders willen ervoor zorgen dat hun investeringen zo winstgevend mogelijk zijn. Om dit te doen, is het noodzakelijk om na te denken over het effect van belastingen op vermogenswinsten. Belastingen zijn onvermijdelijk, maar er zijn manieren om de impact ervan te minimaliseren.