Als u onze inleiding tot vermogenswinstbelastingen al hebt gelezen, vraagt ​​u zich misschien af ​​wat het verschil is tussen vermogenswinsten op korte termijn en vermogenswinsten op lange termijn. Als u het onderscheid tussen de twee kent, kunt u uw rendement op de aandelenmarkt optimaliseren en de hoeveelheid geld die u elk voorjaar aan de IRS betaalt, minimaliseren (omdat we allemaal weten dat dat niet leuk is).

TL;DR

• Kortetermijnmeerwaarden zijn winsten uit activa die u een jaar of minder heeft aangehouden.
• Meerwaarden op lange termijn zijn winsten uit activa die u langer dan een jaar in uw bezit heeft.
• De IRS belast deze twee soorten winsten op verschillende manieren.
• Kapitaalverliezen kunnen uw winst compenseren in de ogen van de IRS.
• Gebruik onze vermogenswinstbelastingcalculator om te schatten hoeveel u verschuldigd bent van uw beurswinsten.

Een kort overzicht:wat zijn vermogenswinstbelastingen?

U moet belasting betalen over uw vermogenswinsten, oftewel alle winsten die u ontvangt door de verkoop van activa. In termen van de aandelenmarkt zijn deze activa aandelen, obligaties en vastrentende effecten.

Nu naar de twee belangrijkste categorieën vermogenswinsten waarop u kunt worden belast:vermogenswinsten op korte en lange termijn.

Gerelateerd:Een inleiding tot vermogenswinstbelasting

Korte termijn versus lange termijn vermogenswinsten

Kapitaalwinsten op lange en korte termijn krijgen elk een verschillende behandeling van de IRS. Dus wat definieert ze?

Het antwoord:hoe lang je ze vasthoudt.

Wanneer u een actief een jaar of korter aanhoudt en uw effecten vervolgens met winst verkoopt, verdient u vermogenswinsten op korte termijn. In dit geval wordt uw aangifte belast tegen hetzelfde tarief als uw gewoon inkomen. Uw tarief kan variëren van 10 tot 35%, afhankelijk van hoeveel u het hele jaar door verdient.

Aan de andere kant kunt u een actief verkopen dat u langer dan een jaar in uw bezit heeft. Het geld dat u met deze transactie verdient, wordt vermogenswinst op de lange termijn genoemd. Dit betekent dat uw aangifte tegen een lager tarief wordt belast dan uw gewone inkomen. Dat percentage kan ergens tussen de 0 en 20% liggen.

U berekent beide soorten winsten op dezelfde manier. Neem de marktwaarde waartegen u het actief heeft verkocht (als u winst heeft gemaakt, is dit het hogere tarief). Trek van dit aantal uw kostenbasis af, of de prijs die u aanvankelijk voor de positie hebt betaald. Zo ziet de eenvoudige vergelijking eruit:

Marktwaarde waartegen het actief wordt verkocht – Kostenbasis =Kapitaalwinst

Nogmaals, het is niet hoeveel u verdient dat bepaalt welk type meerwaarden u heeft ontvangen. Het is eerder de hoeveelheid tijd dat u uw activa aanhoudt voordat u ze verkoopt.

Aangezien vermogenswinsten op lange termijn tegen een lager tarief worden belast dan uw gewone inkomen, is belastingheffing op langetermijninvesteringswinsten gunstiger dan belastingheffing op uw salaris. Hoge rendementen in swingperiodes maken de vermogenswinstbelasting op korte termijn echter de moeite waard voor veel beleggers.

MAAR ER IS EEN UITZONDERING:Meerwaarden die op een individuele pensioenrekening (IRA) worden bewaard, worden uitgesteld voor de belasting. Zolang u geen contante beleggingen van uw IRA opneemt - in plaats daarvan het geld op de rekening houdt en mogelijk uw effecten verandert - bent u vrij. Wanneer u de belastingen op uw pensioensparen betaalt, hangt af van of u een traditionele of een Roth IRA gebruikt.

Meerwaarden versus kapitaalverliezen

Net zoals u kunt profiteren van de aandelenmarkt, kunt u ook verliezen. Meerwaarden verdienen betekent dat u uw positie tegen een hogere koers hebt verkocht dan toen u deze kocht. Het is niet het enige resultaat voor uw beleggingen, zoals u waarschijnlijk weet.

Kapitaalverliezen treden op wanneer u uw positie verkoopt tegen een lagere koers dan toen u deze kocht, of onder uw kostenbasis.

We weten dat de overheid vermogenswinsten belast. Het leuke van vermogensverliezen is dat ze de vermogenswinstbelasting compenseren, waardoor uiteindelijk de belastingen die u moet betalen worden verlaagd. Zo werkt het:

• Als u wilt profiteren van grote kortetermijnmeerwaarden op de markt zonder te lijden onder de belastingtarieven op inkomensniveau, kunt u kapitaalverliezen gebruiken als een manier om dat te bestrijden, maar slechts tot op zekere hoogte.
• /li>
• Uw netto vermogenswinst is het verschil tussen uw vermogenswinsten en -verliezen.
• Vanaf 2020 kunt u tot $3.000 aan kapitaalverliezen per jaar claimen. Als je getrouwd bent en afzonderlijk aangifte doet, kun je maximaal $ 1.500 per jaar claimen.

Vaak zullen individuele beleggers opzettelijk kapitaalverliezen lijden om hun vermogenswinstbelasting te compenseren. Deze praktijk staat bekend als het oogsten van belastingverliezen. Robo-adviseurs hebben vaak ingebouwde software voor het oogsten van belastingverliezen, en online brokers gebruiken hun eigen experts op het gebied van belastingverliezen om hun klanten te helpen hun rendement te maximaliseren.

Belasting op vermogenswinst berekenen

U kunt een vermogenswinstcalculator zoals die van ons gebruiken om snel te berekenen hoeveel u verschuldigd bent van uw korte- en langetermijnwinsten.

Of u nu wel of niet deelneemt aan commissievrije handel op Public, onze calculator is een aanvulling op beleggingen op de beurs. We zullen u een paar vragen stellen, zoals:Wat is de waarde van uw aankoop (ook bekend als uw kostenbasis), de verkoopwaarde, duur van eigendom, woonstaat, belastingjaar, belastingaangiftestatus en uw belastbaar inkomen? Voor een grotendeels nauwkeurige schatting kunt u de rekenmachine gebruiken voor al uw kortetermijnwinsten en nogmaals voor al uw langetermijnwinsten.

Het berekenen van meerwaarden kan ook handmatig worden gedaan. Om te berekenen hoeveel u verschuldigd bent voor meerwaarden op een bepaald actief, moet u drie gegevens verzamelen:

1. De tijdsduur voor elk aangehouden activum, waarmee u kunt bepalen of het korte- of langetermijnmeerwaarden zijn
2. De netto vermogenswinst voor elk type winst (lange of korte termijn), wat het verschil is tussen uw vermogensverliezen en vermogenswinsten
3. Uw normale inkomstenbelastingtarief, dat afhangt van hoeveel u voor het jaar hebt verdiend en van invloed is op het tarief waartegen uw kortetermijnmeerwaarden worden belast

Wat betreft de percentages voor vermogenswinsten, hier is een grafiek met de tarieven van de vermogenswinstbelasting op lange termijn voor het belastingjaar 2021 waarnaar u kunt verwijzen:

OPSLAGSTATUS 0% RATE 15% TARIEF 20% TARIEF Enkel Tot $40.400$40.401 – $445.850Meer dan $445.850Gezamenlijk gehuwd indienen Tot $ 80.800 $ 80.801 - $ 501.600Meer dan $ 501.600Gehuwd apart indienen Tot $40.400$40.401 – $250.800Meer dan $250.800Hoofd van het huishouden Tot $ 54.100 $ 54.101 - $ 473.750Meer dan $ 473.750

De IRS heeft ook hun inkomstenbelastingschijven voor het belastingjaar 2021 vrijgegeven. Beleggers kunnen dit gebruiken om belastingen te berekenen op hun kortetermijnmeerwaarden, aangezien deze worden belast tegen hetzelfde tarief als uw inkomen.

• 35%, voor inkomens van meer dan $ 209.425 ($ 418.850 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen);
• 32% voor inkomens van meer dan $ 164.925 ($ 329.850 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen);
• 24% voor inkomens van meer dan $86.375 ($172.750 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen);
• 22% voor inkomens van meer dan $ 40.525 ($ 81.050 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen);
• 12% voor inkomens van meer dan $9.950 ($19.900 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen).
• Het laagste tarief is 10% voor inkomens van alleenstaanden met een inkomen van $9.950 of minder ($19.900 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen).

De IRS zegt dat ze hun inkomstenbelastingschijven voor 2021 hebben aangepast voor inflatie. Het lijkt erop dat ze de hoogste schijf van 37% hebben geëlimineerd, wat van invloed was op mensen die in 2020 meer dan $ 518.400 verdienden. Nu wordt iedereen die meer dan $ 209.425 verdient op één hoop gegooid en wordt belast tegen 35%.

WANNEER U KLAAR BENT OM UW VERMOGENSBELASTING IN TE DIENEN:Gebruik IRS-formulier 8949 om uw kortetermijnwinsten in te dienen. Gebruik voor langetermijnwinsten en elke vorm van kapitaalverliezen IRS-formulier 1040 schema D.

Kortom

Het zou leuk zijn om al uw marktrendementen te behouden, maar zo werkt het gewoon niet in Amerika. Over je winst moet je belasting betalen. Als u het verschil kent tussen vermogenswinsten op korte en lange termijn, kunt u geld besparen en het kan u helpen strategisch te worden over uw investeringen, met de IRS in gedachten. Of u nu 0% of 35% wordt belast, het kennen van de details van het berekenen van meerwaarden is essentieel om het meeste uit uw beleggingen te halen.