Kijk of je de fout in het plan van dit stel kunt ontdekken:

Een man en een vrouw gaan volgende maand op 62-jarige leeftijd met pensioen, met een gelijk bedrag gespaard in pensioen- en niet-pensioenrekeningen (laten we het elk $ 500.000 noemen).

Zoals de meesten hebben ze tijdens hun leven de nadruk gelegd op activa met een hogere groei in hun pensioenrekeningen (IRA's, 401(k)s, enz.), Die bijna volledig in aandelen zijn belegd. Daarentegen zijn hun niet-pensioenrekeningen veel conservatiever, omdat ze in de loop der jaren meer geneigd waren om die te gebruiken voor uitgaven zoals college, een upgrade van het huis of een noodgeval. Die rekeningen zijn zwaarder voor obligaties, met een bijzondere nadruk op belastingvrije gemeentelijke obligaties.

Tussen de twee mouwen van hun portefeuille is hun totale activaspreiding redelijk evenwichtig bij pensionering.

Het probleem

Dit echtpaar heeft tot nu toe gevestigde praktijken op het gebied van financiële planning gevolgd. Er is echter één belangrijk belastingplanningsprincipe dat veranderingen in pensionering die ze over het hoofd hebben gezien, en als ze doorgaan op hun huidige pad, zullen ze meer belasting betalen dan nodig is.

Als u met pensioen gaat, in plaats van de nadruk te leggen op aandelen in uw pensioenrekeningen, kunt u overwegen ze in plaats daarvan te overwegen in uw niet-pensioenrekeningen. Om uw algehele allocatie intact te houden, doet u gewoon het tegenovergestelde met obligaties. Er zijn verschillende redenen waarom dit een superieure benadering is bij pensionering:

1. Gunstige fiscale behandeling voor aandelen . Op belastbare rekeningen worden gekwalificeerde dividenden en vermogenswinsten op lange termijn belast tegen lagere tarieven dan het gewone inkomen. U verliest deze gunstige fiscale behandeling echter wanneer u aandelen op uw pensioenrekeningen aanhoudt.
2. Hogere obligatierendementen . Het aanhouden van obligaties in een IRA elimineert de noodzaak van lager renderende gemeentelijke obligaties. Voor hetzelfde risico kunt u belastbare obligaties met een hoger rendement kopen.
3. Minimalisering van de vereiste minimumdistributies (RMD's) . Het benadrukken van vastrentende waarden in uw IRA's vertraagt ​​de groei van die hoes van de portefeuille, waardoor RMD's onder controle blijven.
4. Landgoedplanning . Vanuit het perspectief van uw erfgenamen is het veel beter dat uw niet-pensioenrekeningen sneller groeien dan uw IRA's. Niet-pensioenrekeningen krijgen een opwaardering, zodat de begunstigde van een gewaardeerde aandelenrekening het actief onmiddellijk naar wens kan inzetten zonder belastingen te heffen. Daarentegen betalen IRA-begunstigden gewone inkomstenbelasting over eventuele opnames en moeten ze door afzonderlijke RMD-regels navigeren als ze de uitkeringen over hun levensverwachting uitrekken.
5. Inkomstenbelastingcontrole . Het belangrijkste is dat het ombuigen van niet-pensioenactiva naar fiscaal voordelige aandelenbeleggingen zoals ETF's of individuele posities de hoeksteen kan zijn van een uitgebreid plan voor belastingvermindering, aangezien u de timing en het bedrag van gerealiseerde winsten kunt bepalen.

Verschillende grote pensioenkosten worden beïnvloed door uw rapporteerbaar inkomen:

• Langetermijn vermogenswinstbelasting
• Belastingtarief op gekwalificeerde dividenden
• Premies Medicare Part B
• Belasting op socialezekerheidsuitkeringen
• Zorgverzekeringspremies vóór de leeftijd van 65 jaar (zoals beschreven in een vorige kolom hier).

Door bij elke gelegenheid de belastingen te verlagen, kan het opnamepercentage van uw portefeuille bij vervroegd pensioen worden geminimaliseerd, wat een belangrijke factor is om te bepalen of uw geld gedurende uw hele leven meegaat.

De oplossing

Het is gemakkelijk te begrijpen waarom dit echtpaar in een achterlijke belastingpositie terechtkwam toen ze met pensioen gingen, aangezien strategieën voor de locatie van activa (het proces om te beslissen welk type account verschillende activaklassen moet bevatten) zo verschillen van uw werkjaren.

Uiteindelijk zagen ze het licht en sloegen ze hun activalocatie om. Ze verhuisden hun pensioenrekeningen meestal naar obligaties en hun niet-pensioenrekeningen volledig naar aandelen.

In plaats van stockdividenden te herinvesteren, vegen ze ze nu naar contanten om hun kosten van levensonderhoud te financieren. De rest van hun uitgaven wordt gedekt door een combinatie van IRA-opnames en aandelenverkoop, allemaal zorgvuldig gekalibreerd om ze onder de top van de 15% federale inkomstenbelastingschijf te houden. Dit houdt niet alleen hun IRA-opnames fiscaal efficiënt, maar stelt hen ook in staat om in aanmerking te komen voor een federaal belastingtarief van 0% op hun langetermijnmeerwaarden en gekwalificeerde dividenden (zoals uitgelegd in een eerdere kolom hier).

Bij het uitvoeren van de cijfers ontdekten ze dat deze strategie hun besteedbaar inkomen aanzienlijk verhoogde en jaren aan de levensduur van hun portefeuille toevoegde.

Actie ondernemen

De algemene principes hier gelden in de meeste gevallen bij pensionering, ook als u in een hogere belastingschijf valt. Wat uw inkomen ook is, meerwaarden op lange termijn en gekwalificeerde dividenden zijn altijd belastbaar tegen een lager tarief dan het gewone inkomen. Daarom moet u in deze levensfase sterk overwegen om de nadruk te leggen op aandelen in uw niet-pensioenrekeningen.

Een uitzondering is als u aandelenstrategieën met een hoge omzet of beleggingsfondsen gebruikt. Die zijn beter geschikt voor uw IRA's om te voorkomen dat er op korte termijn vermogenswinstbelasting wordt geheven.

Het minimaliseren van inkomstenbelasting is een krachtige manier om mogelijk jaren aan uw portefeuille toe te voegen, zonder de markten te slim af te zijn. Als uw portefeuille fiscaal op zijn kop staat, kan een omkering ervan uw pensioen aanzienlijk versterken.

Yoder Wealth Management geeft geen belastingadvies.