Het beheren van de nalatenschap van een overledene vereist veel ondankbaar werk. De meeste mensen treden slechts één of twee keer in hun leven op als executeur - u kunt alleen het testament van uw langstlevende ouder en mogelijk het testament van uw echtgenoot nakomen, als u hem/haar overleeft - dus het is niet een proces dat u vaak genoeg doet om eraan te oefenen.

Je moet een snelle leerling zijn, je tijd verstandig beheren en je hoofd erbij houden tijdens deze vier (stressvolle) fasen van het nalatenschap:

Fase 1:Landgoed beschermen en testament zoeken

Voor uitvoerders valt er meteen veel te bereiken.

1. Vind het originele testament.
2. Annuleer de creditcard van de overledene.
3. Bescherm waardevolle spullen, vervang misschien deursloten.
4. Huidige e-mail verzamelen, toekomstige e-mail doorsturen.
5. Krijg toegang tot de woning van de overledene.
6. Verzamel medicijnen op recept voor correcte verwijdering.
7. Verkrijg meerdere overlijdensakten.

U hebt het originele testament nodig om de nalatenschap te beginnen, dus zoek dat testament op! Sommige klanten bewaren hun testament in een kluis (waarvoor een gerechtelijk bevel nodig is om te openen), terwijl anderen het bij hun advocaat achterlaten. Het testament kan ook op een voor de hand liggende plaats zijn als het bureau of de archiefkast van de persoon in huis.

Er kunnen problemen zijn om toegang te krijgen tot de woning van een overledene. Meestal moet u een marshal begeleiden, hoewel sommige verhuurders de andere kant opkijken en u carte blanche-toegang geven. Terwijl u daar bent, moet u het eigendom van de overledene beschermen tegen zowel dieven als familieleden. De dood van een persoon veroorzaakt soms een "rush naar de familiekluis", dus plan om er als eerste te komen en alle waardevolle voorwerpen te verwijderen. Inventariseer ze en bewaar ze op een aparte locatie.

Originele overlijdensakten zijn de hoeksteen van het verzamelen van nalatenschapsactiva:financiële organisaties verdelen de rekeningen van een persoon alleen aan een andere persoon als ze het bewijs hebben dat de eigenaar van de rekening is overleden. Certificaten kunnen het beste worden besteld zodra het uitvaartcentrum ze begint af te drukken; na zes maanden moet u contact opnemen met het ministerie van Volksgezondheid van de staat, dat ze alleen voor bepaalde mensen produceert. Overlijdensakten verlopen nooit en ze zijn goedkoop in aanschaf, dus bestel meer dan u denkt nodig te hebben. Ik raad er minimaal 10 aan.

Fase 2:juridische vertegenwoordiging inhuren en het testament indienen bij de rechtbank

In de tweede fase van het proces gaat de bal aan het rollen op de juridische gronden.

1. Kies deskundige juridische vertegenwoordiging.
2. Houd contante uitgaven bij.
3. Vind de benodigde mensen.
4. Verkrijg handtekeningen voor juridische documenten.

Als u werkt met een advocaat die niet bekend is met het opstellen van testamenten, kunt u jaren wachten om nalatenschapsactiva aan begunstigden te verdelen, meer geld uitgeven dan u had verwacht en moet u reageren op de frustraties van begunstigden. Zeggen "Het is de schuld van de advocaat" zal je niet vrijspreken als je de advocaat hebt gekozen. Stel relevante vragen aan elke advocaat die u interviewt, de belangrijkste is of hij/zij gespecialiseerd is in nalatenschapszaken.

Nalatenschappen betalen hun eigen kosten, maar het hebben van een testament dat wordt toegelaten tot de nalatenschap vereist een indieningstaks en nominale juridische kosten; dit garandeert bijna dat een executeur (of een andere partij) enkele initiële kosten uit eigen zak zal moeten betalen. Al het geld dat u uitgeeft om een ​​nalatenschap te starten, is compenseerbaar, dus houd uw uitgaven bij en bewaar de bonnetjes.

Uw advocaat zal willen dat het testament naar alle noodzakelijke familieleden wordt gestuurd; vertel deze familieleden dat ze de papieren van de rechtbank terug moeten sturen naar de advocaat (vaak ondertekend en notarieel), en herinner hen eraan dat de nalatenschap vele maanden, soms zelfs jaren kan duren, dus ze moeten niet van plan zijn hun legaat uit te geven voordat ze het ontvangen.

Fase 3:Beheer van het landgoed

Dus de rechtbank heeft u eindelijk erkend als executeur-testamentair en heeft u juridische documenten gegeven die bekend staan ​​als 'testamentaire brieven', waarmee u toegang krijgt tot alle onroerende goederen. Gefeliciteerd! Nu komt het harde werk.

1. Verzamel informatie.
2. Verzamel nalatenschap.
3. Eigendom liquideren en verkopen.
4. Betaal crediteuren en belastingen.

Een executeur 'stapt in de schoenen van de overledene', wat betekent dat u elke juridische handeling kunt doen die de overleden persoon zou kunnen doen, van het opvragen van medische dossiers tot het verkopen van eigendom en het aanspannen van rechtszaken. Mogelijk moet u al deze taken en meer doen.

De problemen van elk landgoed zijn anders. Sommige landgoederen hebben exotische activa, sommige accounts zijn misschien moeilijk te vinden, sommige eigendommen kunnen fysiek eigendom zijn, zoals aandelencertificaten of EE-obligaties, sommige hebben huizen die mogelijk doorlopend onderhoud vereisen. U moet de accountant van de overledene of de IRS om oude belastingaangiften vragen om te zien of er rekeningen zijn waarvan u niet op de hoogte bent. U moet alles doen, van het aanbieden van onroerend goed te koop tot aan de sluiting; je moet de kasten opruimen, persoonlijke eigendommen verdelen en het afval weggooien (of iemand inhuren om het te doen en ze betalen uit de opbrengst van het landgoed). U moet een goede accountant inhuren en de inkomstenbelastingen indienen.

Vergeet niet elke schuldeiser te betalen:een executeur is persoonlijk aansprakelijk voor opzettelijke en nalatige acties, dus een schuldeiser kan u persoonlijk aanklagen als u opzettelijk vermijdt om hem een ​​legitieme schuld te betalen.

Fase 4:Begunstigden en uzelf betalen, daarna de nalatenschap sluiten

Nu ben je in de thuissituatie. Er zijn nog maar vier taken die je moet voltooien.

1. Maak een definitieve boekhouding van de bezittingen en uitgaven van de nalatenschap.
2. Stuur de boekhouding en vrijgaven naar de begunstigden.
3. Betaal uzelf een executeur-commissie.
4. Stuur een definitieve inventaris naar de rechtbank.

Nadat u alle activa hebt verzameld, alle belastingen en schuldeisers hebt betaald en alle resterende boedelzaken hebt afgehandeld, moet u alle boedelkosten die u hebt betaald verantwoorden en deze naar de begunstigden sturen met een vrijgave die ze kunnen ondertekenen. De release zegt in feite dat de begunstigden het erover eens zijn dat u uw werk correct hebt gedaan zonder onder te duiken met landgoedactiva, en dat ze klaar zijn om hun legaten te ontvangen.

Zodra alle vrijgaven zijn ontvangen, betaalt u legaten aan de begunstigden, betaalt u uzelf een executeur-commissie en dient u een definitieve inventaris in bij de rechtbank. Sommige staten hebben aanvullende vereisten, maar meestal zijn uw uitvoerende functies op dit punt voltooid. En ter info, voor zover de executeur-commissie gaat, kan het bedrag dat u zou ontvangen in het testament worden vermeld, maar als het testament zwijgt, heeft elke staat een standaardvergoedingsschema (meestal een percentage van de nalatenschap) dat wordt gebruikt om te bepalen wie veel is de executeur verschuldigd.

Onthoud dat nalatenschap moeilijk is! Je (1) werkt met verschillende overheidsinstanties, (2) communiceert met meerdere financiële bedrijven, (3) probeert toegang te krijgen tot andermans eigendom en (4) hebt te maken met talloze begunstigden die (soms wanhopig) wachten om hun geld krijgen. Er kunnen geschillen zijn tussen familieleden of schuldeisers, er zijn soms fouten gemaakt en soms zijn eigendommen en informatie moeilijk te identificeren.

Niets over nalatenschap is eenvoudig. Wees geduldig en aarzel niet om ook de begunstigden van de nalatenschap te vertellen dat ze geduld moeten hebben. Het goede nieuws is dat niemand je kan dwingen om als executeur te dienen, dus je hoeft jezelf niet door een van deze problemen te laten leiden als je dat niet wilt. Maar onthoud dat als u het niet doet, iemand anders het zal moeten doen, en dat zij het misschien niet beter zullen doen dan u zou hebben gedaan. En als je ervoor kiest om als executeur op te treden, ben je bijna altijd verplicht om de klus te klaren, zelfs als het meer blijkt te zijn dan waarvoor je je hebt aangemeld.