De meeste mensen haten het om hun nalatenschapsplan te herzien, en ik kan niet zeggen dat ik het ze kwalijk neem. Van belastingwetgeving en complexe documenten tot trusts en richtlijnen voor gezondheidszorg, de fijne kneepjes kunnen ontmoedigend zijn. Bovendien is praten over het leven na de dood niet iemands favoriete bezigheid.

Helaas zorgen deze veelvoorkomende stressfactoren er vaak voor dat mensen hun plan niet opnieuw bekijken als het eenmaal is opgesteld, waardoor er aanzienlijke hiaten ontstaan ​​die een dramatische invloed kunnen hebben op de manier waarop activa worden verdeeld over de hele lijn.

Om u te helpen deze hiaten te identificeren en ervoor te zorgen dat uw wensen na uw overlijden getrouw worden uitgevoerd, volgen hier acht rode vlaggen die kunnen wijzen op een probleem met uw boedelplan.

1. Je mist essentiële plancomponenten

We raden ten minste aan dat alle klanten een testament, een financiële volmacht en een geavanceerde medische richtlijn hebben die in de afgelopen 10 jaar en na elke belangrijke levensgebeurtenis door een advocaat zijn beoordeeld.

2. U heeft uw begunstigden of uitvoerders niet bijgewerkt sinds het plan werd opgesteld

Mogelijk hebt u nieuwe begunstigden die u wilt toevoegen, zoals kleinkinderen, of begunstigden die u wilt verwijderen, aangezien u uw nalatenschapsplan hebt opgesteld. Vaak willen ouders en grootouders ervoor zorgen dat activa in bewaring worden gehouden totdat kleinkinderen een bepaalde leeftijd hebben bereikt, maar hun plan kan activa rechtstreeks verdelen, misschien tegen hun huidige wensen in.

Dezelfde gedachte moet worden toegepast op de executeur-testamentair van uw testament. Als uw testament een persoon vermeldt die is overleden of niet in staat is om te dienen, en er worden geen opvolgers genoemd, benoemt de rechtbank iemand anders. Vaak is dit een begunstigde, waardoor het nog belangrijker is om de begunstigden op de hoogte te houden.

3. U heeft geen plannen gemaakt voor uw persoonlijke bezittingen

Hoewel het niet zo belangrijk is als andere aspecten van een nalatenschap, kan het overlaten aan de begunstigden om het eigendom van persoonlijke spullen, zoals sieraden en familiestukken, een enorme hoeveelheid onenigheid in de familie te veroorzaken. Een beleggingsrekening splitsen is eenvoudig, maar een verlovingsring niet zo eenvoudig. Als u niet duidelijk maakt wie uw persoonlijke spullen moet krijgen als u sterft, kunt u uw dierbaren onbedoeld achterlaten met een groot aantal moeilijke beslissingen die de familierelaties onnodig onder druk kunnen zetten. Als u uw testament al hebt uitgevoerd, overweeg dan om een ​​codicil te gebruiken om aan te geven hoe uw effecten moeten worden verdeeld.

4. Uw levensverzekeringspolissen zijn al jaren niet herzien

Veel gepensioneerden hebben levensverzekeringen die niet zijn herzien sinds ze oorspronkelijk werden uitgevoerd. Het is van vitaal belang dat u ze doorneemt om er zeker van te zijn dat ze zullen presteren zoals u ze bedoeld heeft. Wanneer u de details van uw polissen bekijkt, merkt u vaak dat er aansprakelijkheden in uw situatie zijn geslopen en dat er veel mogelijkheden voor verbetering zijn.

Een van de meest voorkomende problemen waar mensen tegenaan lopen met een verwaarloosd beleid is dat het niet goed is gefinancierd en is verlopen, wat doorgaans een flinke premie vereist om het van kracht te houden.

5. Je hebt een naast familielid of vriend benoemd tot trustee

Dit is een van de meest voorkomende fouten die individuen en stellen maken bij het plannen van hun nalatenschap. Mensen noemen vaak een familielid of goede vriend als trustee, maar meestal zijn deze personen zich totaal niet bewust van wat het is om een ​​trustee te zijn, laat staan ​​van de fiduciaire verantwoordelijkheden die bij de rol horen. In werkelijkheid is het een enorme last om iemand om wie je geeft op te leggen.

Als alternatief kunt u overwegen een externe vertegenwoordiger aan te stellen, zoals een bank of een trustmaatschappij, om als trustee op te treden. Dit zorgt ervoor dat uw vermogen wordt beheerd volgens uw richtlijnen en neemt de mogelijkheid weg om een ​​vriend of familielid in een moeilijke situatie te brengen.

6. Uw plan weerspiegelt niet de huidige vrijstelling van onroerende voorheffing

Sinds 2008 is de vrijstelling van successierechten meer dan vervijfvoudigd (van $ 2 miljoen tot $ 11,2 miljoen voor particulieren). Als u een aanzienlijk vermogen heeft, creëert dit een unieke planningsmogelijkheid waarvan u zich misschien niet bewust bent. Veel boedelplannen werden ontworpen voorafgaand aan deze nogal ingrijpende wijzigingen in de belastingwetgeving en vaak veroorzaakt de verouderde structuur meer kwaad dan goed. De laatste vrijstellingswijzigingen als gevolg van de belastinghervorming en de banenwet van 2017 zijn gepland voor "zonsondergang" in 2025, wat verder aantoont dat het nodig is om samen te werken met een gekwalificeerde vastgoedadvocaat of vermogensadviseur die uw situatie echt begrijpt.

7. U heeft contingenten vermeld op uw IRA's, 401(k)s en lijfrentes

Er zijn aanzienlijke voordelen verbonden aan het erven van pensioensparen door middel van een aanduiding van de begunstigde, in tegenstelling tot het overlaten van deze activa aan uw nalatenschap en ze te laten verdelen volgens de voorwaarden van uw testament of de wet bij testament. Door dit soort rekeningen door te geven via een directe aanduiding van de begunstigde, wordt het proces van nalatenschap afgewend, wat tijd en kosten bespaart, en een belangrijk voordeel oplevert:begunstigden mogen het grootste deel van de activa op deze fiscaal voordelige rekeningen voor vele extra jaren houden.

Bovendien zijn Roth IRA's belastingvrij vanuit het oogpunt van distributie, niet alleen voor de eigenaar, maar ook voor de begunstigden. Ik raad vaak aan om IRA's en andere fiscaal voordelige rekeningen over te laten aan kleinkinderen, omdat dit de mogelijkheid biedt van tientallen jaren van belastinguitgestelde en mogelijk belastingvrije uitkeringen, wat een uiterst krachtige strategie voor de overdracht van onroerend goed kan zijn.

8. U bent verhuisd, maar heeft uw nalatenschapsdocumenten niet bijgewerkt

Elke staat heeft verschillende wetten die estate planning regelen. Als u van de ene staat naar de andere verhuist, is het van cruciaal belang dat een advocaat die bekend is met de wetten van die specifieke staat uw documenten herziet om ervoor te zorgen dat ze in overeenstemming zijn met de staat van uw hoofdverblijfplaats.

Als u onroerend goed in meerdere staten bezit, moet uw executeur het erfrechtproces doorlopen in elke staat waarin u onroerend goed bezit. In deze gevallen raden we vaak aan om eigendomsrechten op die eigendommen te plaatsen in een herroepbare trust, omdat dit over het algemeen het proces van nalatenschap en de daaraan verbonden kosten/tijd afwendt.

Afhankelijk van de staat kunnen ook medische volmachten en andere wilsverklaringen die in een vorige staat zijn uitgevoerd, ongeldig worden verklaard in uw nieuwe woonstaat.

Laatste gedachten

Het is gemakkelijk om estate planning te zien als een "eenmalig" proces. Er is echter maar zoveel dat kan worden voorspeld wanneer het plan wordt opgesteld. Zonder de juiste administratie en beoordeling kan uw zorgvuldig opgestelde plan snel waardeloos worden. Overweeg als algemene regel om uw plan na elke belangrijke levensgebeurtenis door te nemen met uw financieel adviseur of juridisch adviseur om er zeker van te zijn dat al uw basissen gedekt zijn, en begrijp dat elke kleine verandering in uw huidige situatie van invloed kan zijn op toekomstige plannen.