In mijn ervaring heb ik ontdekt dat investeerders die relaties hebben met hetzelfde geslacht hun geld vaak als individuen beheren in plaats van als koppel. En zelfs voor degenen die getrouwd zijn, zijn velen gewoon gewend geraakt aan financiële planning in silo's. Maar voor stellen die al jaren samen zijn, of voor degenen die net getrouwd zijn, zijn er waarschijnlijk veel financiële voordelen van het huwelijk, evenals juridische en medische voordelen, waarvan ze zich misschien niet bewust zijn.

Met de goedkeuring van de Wet op de gelijkheid van huwelijken in 2015 kwamen alle voordelen van vermogensplanning, belastingplanning en juridische zaken die al decennia beschikbaar waren voor heteroseksuele paren beschikbaar voor paren van hetzelfde geslacht. En hoewel sommige voordelen, zoals het recht op bezoek aan het ziekenhuis of een vereenvoudigd adoptieproces, vallen onder het familierecht, zijn de potentiële financiële voordelen aanzienlijk.

Landgoedplanning

Estate planning is een gebied dat op veel manieren werd beïnvloed door de Wet op de gelijkheid van huwelijken. Voor gehuwde paren zijn er over het algemeen geen successierechten of successierechten verschuldigd wanneer activa overgaan van een echtgenoot of echtgenote op hun langstlevende echtgenoot. Bovendien worden de activa sneller overgedragen dan wanneer het paar niet getrouwd was, omdat ze de tijd en kosten van het doorlopen van het erfrecht vermijden. Het is ook vermeldenswaard dat een langstlevende partner die niet getrouwd was, zich in een situatie van successiebelasting zou kunnen bevinden als het bedrag aan activa de resterende levenslange vrijstelling van het individu overschrijdt.

Rijkdomoverdracht

Voor stellen die van plan zijn hun vermogen door te geven aan de volgende generatie, is het belangrijk om te begrijpen dat ze de mogelijkheid hebben om hun levenslange vrijstellingskredieten te combineren, wat momenteel $ 11,4 miljoen is voor een individu. Hierdoor kan een getrouwd stel tot $ 22,8 miljoen aan hun begunstigden doorgeven zonder federale successie- of schenkingsrechten te betalen. Gehuwd zijn maakt de vrijstelling ook draagbaar - de mogelijkheid om het gecombineerde (gehuwde) vrijstellingsbedrag ($ 22,8 miljoen) te behouden nadat hun echtgenoot is overleden. Terwijl een ongehuwd stel samen $ 22,8 miljoen ($ 11,4 miljoen elk) zou kunnen doorgeven aan de begunstigden van hun keuze, is het gecombineerde vrijstellingsbedrag niet overdraagbaar aan de langstlevende partner wanneer een partner overlijdt.

Fiscale voordelen

Naast de voordelen van de federale successierechten, zijn er ook voordelen voor de staatserfbelasting voor gehuwde paren. Voor bezittingen die worden doorgegeven aan een langstlevende partner die niet getrouwd was, kan er, afhankelijk van de staat, successierechten worden ingehouden op de uitkering. In Pennsylvania, bijvoorbeeld, is de belasting op een erfenis voor een persoon die geen echtgenoot, kind of broer of zus van de overledene is, 15%. Als het paar gehuwd was, is de successiebelasting aan een langstlevende echtgenoot 0%. Er zijn ook schenkingsvoordelen voor gehuwde paren. Echtparen genieten van het voordeel dat ze hun financiën kunnen combineren en activa vrij tussen elkaar kunnen verplaatsen zonder problemen met schenkingsrechten. Er is ook geen limiet aan het bedrag dat de ene echtgenoot belastingvrij aan de andere kan schenken. In 2019, om aan een niet-echtgenoot te schenken, is de jaarlijkse uitsluiting van schenkingsrechten $ 15.000 per persoon; gehuwde paren kunnen hun jaarlijkse uitsluiting combineren, waardoor een paar tot $ 30.000 aan iedereen kan schenken, zelfs als de activa technisch gezien aan slechts één van hen toebehoren. Amerikaanse burgers kunnen natuurlijk meer schenken dan de jaarlijkse uitsluiting, ze hoeven alleen maar een schenkingsbelastingaangifte in te dienen en een deel van hun levenslange vrijstelling te gebruiken of tot 40% schenkingsbelasting te betalen om het te doen.

Sociale zekerheid

Socialezekerheidsuitkeringen zijn een ander onderdeel van planning dat waardevoller en veelzijdiger wordt wanneer een paar getrouwd is. De socialezekerheidsuitkering die individuen ontvangen, is gebaseerd op hun geschiedenis van belastbare inkomsten, die voor veel paren vaak onevenredig zijn. De uitkering voor gehuwden is dat de langstlevende echtgenoot de hoogste van de twee uitkeringsbedragen ontvangt. Dit speelt in op een ander belangrijk aspect van de sociale zekerheid:wanneer u ervoor kiest om uitkeringen te ontvangen. Als u het geld niet nodig heeft voor onkosten of uw levensstijl wanneer u voor het eerst in aanmerking komt, momenteel op 62-jarige leeftijd, zal uw uitkering elk jaar stijgen, tot op 70-jarige leeftijd. Het volstaat te zeggen dat getrouwde stellen aanzienlijke speelruimte als het gaat om het opnemen van socialezekerheidsinkomsten in hun toekomstige cashflowplanning.

Zorgverzekering

Een ander financieel huwelijksvoordeel is de mogelijkheid om een ​​echtgenoot op te nemen in uw ziektekostenverzekering. Of u nu een ziektekostenverzekering ontvangt als onderdeel van uw vergoedingenpakket van een werkgever of als u uw polis zelf heeft gekocht, als u getrouwd bent, kan uw partner onder uw polis vallen. Bovendien kunnen de kinderen van een getrouwd stel, of ze nu rechtstreekse afstammelingen zijn, geadopteerd zijn of uit een eerder huwelijk komen, tot de leeftijd van 26 jaar worden gedekt door de verzekering van beide echtgenoten.

De Marriage Equality Act was een historisch stuk wetgeving dat het speelveld van financiële planning voor miljoenen Amerikanen gelijk maakte. En er zijn veel tools en strategieën die echtparen kunnen gebruiken, maar het is aan elk paar om uit hun silo's te komen en een geïntegreerde visie te ontwikkelen en een plan te maken om hiervan te profiteren.