Het verzilveren van een lijfrente levert meestal een belastbaar inkomen op. Bovendien, als u uw lijfrente afkoopt voordat de contracttermijn afloopt, zijn er vaak afkoopkosten.

Maar je zit niet jaren vast als je een laagbetaalde lijfrente hebt of zelfs een vorm van lijfrente, zoals een variabele lijfrente, die niet meer aan je wensen voldoet. U kunt een belastingvrije 1035 lijfrente inruilen. U kunt een hele lijfrente of een deel daarvan inruilen voor een betere lijfrente bij een andere verzekeraar.

Met een 1035-uitwisseling kunt u van bedrijf veranderen terwijl u belastingen blijft uitstellen, zodat uw lijfrente up-to-date blijft met de nieuwste voordelen, voordelen en de beste beschikbare tarieven.

Het is een van de weinige delen van de belastingcode die in uw voordeel werken. Geaccumuleerde rente-inkomsten van uw oorspronkelijke polis blijven fiscaal uitgesteld totdat u ergens in de toekomst het geld van uw nieuwe lijfrente opneemt. Daarentegen is het afkopen van een lijfrente een belastbare gebeurtenis en moet u eventuele winst opnemen als lopende inkomsten.

Een volledige 1035-uitwisseling omvat meestal het inwisselen van één vastrentende lijfrente aan het einde van de afkooptermijn voor een beter betalende vaste lijfrente. U kunt vaak een hogere rente krijgen dan het verlengingspercentage van uw huidige verzekeraar.

En u kunt wisselen tussen soorten lijfrentes. Als u bijvoorbeeld uw risicoprofiel wilt verlagen, kunt u een variabele lijfrente inruilen voor een vaste lijfrente die de hoofdsom garandeert. Het is een eenvoudig proces. Het geld gaat rechtstreeks van de huidige verzekeraar naar de nieuwe.

Gedeeltelijke 1035 uitwisselingen

Gedeeltelijke uitwisselingen zorgen voor extra flexibiliteit. Iedereen die niet tevreden is met een huidige lijfrente die nog steeds onderhevig is aan afkoopkosten, kan meestal profiteren van de boetevrije opnamebepalingen van hun bestaande contract. Bij de meeste lijfrenten kunt u jaarlijks 10% boetevrij opnemen. In plaats van het boetevrije opnamebedrag in ontvangst te nemen, kunt u het via een gedeeltelijke 1035-ruil naar een nieuwe lijfrente overzetten.

Veel eigenaren van een lijfrentevaste lijfrente verplaatsen hun boetevrije bedrag jaarlijks van een jaren geleden gekocht lagerrentend product naar een beter betalende huidige lijfrente. Sommigen doen gedeeltelijke ruilen van variabele en vast-geïndexeerde lijfrentes naar vastrentende meerjarige garantie lijfrentes (MYGA).

Voorzichtigheid is geboden bij het uitvoeren van een gedeeltelijke 1035-uitwisseling. Er is een speciale IRS-regel bij het gebruik van niet-gekwalificeerde fondsen (geld niet in een pensioenplan) in een gedeeltelijke uitwisseling. Als er binnen 180 dagen na een gedeeltelijke ruil opnames worden gemaakt van een van beide contracten, wordt de ruil ongeldig en wordt het een belastbaar feit.

Levensverzekering kan worden ingewisseld voor een lijfrente

Veel ouderen hebben premievrije levensverzekeringen die ze niet langer willen of nodig hebben. Sectie 1035 laat u een dergelijke polis inruilen voor een lijfrente belastingvrij.

U kunt de contante waarde gebruiken om elk type lijfrente te kopen. Een goede keuze is een lijfrente met uitgestelde inkomens, die een persoon of koppel een gegarandeerd levenslang inkomen zal betalen vanaf een datum die de eigenaar kiest.

Zoals bij elke 1035-uitwisseling, moeten de verzekerde of lijfrentetrekker en de eigenaar(s) van de levensverzekering en de nieuwe lijfrente hetzelfde zijn. Deze IRS-regel voorkomt dat iemand zijn belastingplicht op onbelaste winst in de polis doorgeeft aan een andere persoon.

Alle 1035 uitwisselingen, of ze nu volledig of gedeeltelijk zijn, vereisen serieus nadenken. Pas na zorgvuldig onderzoek van beschikbare alternatieven kunt u beslissen of een 1035-uitwisseling zinvol is voor uw individuele situatie.

Mijn bedrijf biedt een gratis 1035 uitwisselings-evaluatieservice die een bestaande lijfrente vergelijkt met nieuwere producten op de markt.