Variabele annuïteiten worden vaak gebruikt om te sparen voor hun pensioen, omdat ze beleggen en langetermijninkomensbetalingen in één product combineren. Ze werken ook op basis van uitgestelde belasting, wat betekent dat u geen inkomstenbelasting hoeft te betalen totdat u met pensioen gaat geld opnemen. Verzekeringsmaatschappijen bieden doorgaans variabele lijfrentecontracten aan, dus er zijn veel verschillende opties beschikbaar.
Een lijfrente is een contractuele overeenkomst die u aangaat met een verzekeringsmaatschappij:in ruil voor een vooruitbetaling, ontvangt u een stroom van regelmatige inkomensbetalingen die op u wachten. Bij de meeste lijfrentemaatschappijen kunt u kiezen uit maandelijkse, driemaandelijkse, halfjaarlijkse of jaarlijkse betalingen.
Variabele annuïteiten bieden een aantal investeringsmogelijkheden die zijn ontworpen om uw account te laten groeien. De financiële samenstelling van een variabele lijfrente is verdeeld in twee hoofdcomponenten:de hoofdsom en het rendement. De hoofdsom is het geld dat u zelf in de lijfrente stort. Het rendement is het inkomen dat u verdient met beleggingen. Het moment waarop u uw hoofdsom betaalt en er rendement op boekt, wordt de opbouwfase genoemd.
Wanneer u eindelijk met pensioen gaat en klaar bent om inkomensbetalingen te ontvangen, moet u uw contract annuïtiseren. Dit is het moment waarop betalingen binnenkomen en uw beleggingen geen rendement meer opleveren. Wanneer u de uitbetalingsfase bereikt, kunt u waarschijnlijk geen geld opnemen buiten uw lijfrentebetalingen.
Er is een breed scala aan beleggingen waarin houders van variabele lijfrentecontracten kunnen beleggen. De meeste bedrijven bieden toegang tot fondsen die professioneel vermogensbeheer bieden. Deze fondsen zijn meestal gespecialiseerd in een specifiek type effect, zoals aandelen, obligaties en geldmarktinstrumenten. Ze houden zich ook aan verschillende risicotolerantieniveaus en investeren in specifieke delen van de markt.
Belastinguitstel is een van de belangrijkste voordelen van het gebruik van een variabele lijfrente om te sparen voor uw pensioen. Dit betekent dat u geen federale inkomstenbelasting verschuldigd bent over het geld dat u verdient met een variabele lijfrente totdat u opnames neemt, inkomensbetalingen ontvangt of een uitkering bij overlijden wordt uitbetaald aan een begunstigde. U kunt uw geld ook verschuiven tussen beleggingsopties binnen uw lijfrente zonder belasting te betalen.
Hoewel beleggingen de kern vormen van een variabele lijfrente, worden pensioenuitkeringen belast tegen uw normale inkomstenbelastingtarief. Dit in tegenstelling tot het lagere tarief van de vermogenswinstbelasting. Op hun beurt wegen deze belastinguitstelvoordelen alleen op tegen de extra belastingdruk als je het aanhoudt als een langetermijninvestering.
Zoals alles waarin u belegt, zijn er kosten verbonden aan het vasthouden van een belegging, zoals 12b-1 vergoedingen. Deze kosten variëren vaak afhankelijk van het fonds waarin u belegt, dus raadpleeg het prospectus van elk fonds voor meer informatie. Daarnaast maken veel lijfrentemakelaars commissies op de variabele contracten die ze verkopen. Het is bijvoorbeeld niet ongebruikelijk dat een agent tijdens deze verkopen ongeveer 5% commissie verdient.
Verzekeraars brengen ook hun eigen kosten in rekening. Deze komen in de vorm van jaarlijkse contract-, administratie- en sterfte- en kostenrisicovergoedingen. Doorgaans zijn jaarlijkse contractkosten forfaitair en kunnen ze worden kwijtgescholden als uw contract een bepaalde waarde bereikt. Maar administratie- en sterfte- en kostenrisicovergoedingen zijn onveranderlijk en worden in rekening gebracht als een percentage van de waarde van uw portefeuille.
Variabele annuïteiten werken normaal gesproken op een termijn die kan variëren van drie tot tien jaar. Over het algemeen laten levensverzekeringsmaatschappijen u gedurende deze periode gratis tot 10% van uw contractwaarde afsluiten. Maar alles boven dat bedrag zal afkoopkosten tegenkomen die kunnen oplopen tot 10%. Deze kosten nemen jaarlijks af en zodra uw termijn voorbij is, verdwijnen ze.
Hoewel zowel variabele als vaste annuïteiten bedoeld zijn voor langetermijnsparen, is de laatste een veel veiliger gok. Wanneer u een vaste lijfrente koopt, krijgt u een gegarandeerd rendement en een minimale uitkering bij lijfrente. Dit elimineert risico's, wat muziek in de oren klinkt van risicomijdende beleggers (en als u een lijfrente koopt voor een gegarandeerd inkomen, is de kans groot dat u risico's probeert te beheersen). Bij variabele annuïteiten fluctueren contracten in waarde op basis van de prestaties van uw onderliggende beleggingen.
Daarentegen zijn geïndexeerde annuïteiten enigszins een hybride tussen vaste en variabele annuïteiten. Dit soort contracten bieden lijfrentetrekkers de kans om te beleggen in zowel een vaste rekening als een geïndexeerde rekening. De eerste houdt zich aan een vaste rente die is vastgesteld door de verzekeringsmaatschappij. Omgekeerd volgt deze laatste de prestatie van een marktindex zoals die van Standard &Poor's (S&P) en Vanguard.
Hoewel geïndexeerde lijfrentes hun eigen rendement opleveren, kunnen ze nog steeds niet het potentieel van een variabele lijfrente evenaren. Dit is grotendeels te wijten aan het feit dat geïndexeerde annuïteiten regelmatig worden geleverd met tariefplafonds die uw winst kunnen beperken.
Variabele annuïteiten zijn langetermijnspaarproducten, dus wees voorbereid om ze nog een tijdje vast te houden. U moet ook voorkomen dat u het geld in uw variabele lijfrente vóór de leeftijd van 59,5 jaar aanraakt, anders krijgt u een IRS-boete van 10% bovenop de normale inkomstenbelastingen.
Als u vragen heeft over welke soorten beleggingen u in uw variabele lijfrente wilt opnemen, kan een financieel adviseur u misschien helpen. Deze adviseurs zijn gespecialiseerd in beleggen en kunnen u helpen uw risicotolerantie te bepalen, zodat u tevreden bent met uw portefeuille en uiteindelijk uw rendement.
Fotocredit:©iStock.com/iamnoonmai, ©iStock.com/Michail_Petrov-96, ©iStock.com/CatLane