Als ik aan estate planning denk, komt onvermijdelijk de vraag op:waar laat ik mijn vermogen als ik er niet meer ben? Als je eenmaal hebt besloten wie wat krijgt, wie je executeur-testamentair zal zijn en wie je volmacht of trustee zal zijn, komt er een diepere vraag:laat ik mijn vermogen nu liever aan hen over of wanneer ik er niet meer ben?
Hoewel de meeste mensen plannen waar hun bezittingen naartoe gaan als ze weg zijn, hebben niet zoveel mensen eraan gedacht om een deel van die bezittingen weg te geven terwijl ze nog in leven zijn. Vandaag dacht ik dat we de voor- en nadelen zouden onderzoeken van het weggeven van je bezittingen terwijl je nog leeft.
Of u vandaag een deel van uw activa moet weggeven, hangt grotendeels af van wat voor soort activa het is en, natuurlijk, of u die activa in de toekomst misschien nodig heeft. Ik raad altijd aan om te beginnen met een financieel plan om te bepalen hoeveel van uw vermogen u waarschijnlijk voor uzelf nodig zult hebben als u met pensioen gaat. Toekomstige onbekende uitgaven, zoals gezondheidszorg of mogelijk langdurige zorg, kunnen zelfs de beste plannen laten ontsporen. Zodra we weten dat we alle mogelijke gezondheidsproblemen hebben behandeld, kunnen we het beste bepalen wat u veilig kunt weggeven zonder dat dit u in de toekomst schade berokkent.
Ik geloof dat deze informatie op het juiste moment komt, want hoewel we momenteel $ 11,58 miljoen per persoon kunnen weggeven in 2020 - oplopend tot $ 11,7 miljoen in 2021 - zal dit federale vrijstellingsbedrag automatisch terugkeren naar $ 5 miljoen (gecorrigeerd voor inflatie) in 2026. Persoonlijk ,,Ik denk dat het ruim voor die tijd kan veranderen als een nieuwe regering besluit de huidige wetten te wijzigen. Als natie hebben we $ 27 biljoen aan schulden, en daarom moeten we ergens belastinginkomsten vandaan halen. De successierechten lijken een voor de hand liggend doelwit. Daarom is het nu waarschijnlijk een goed moment om activa te schenken.
Giften kan op kleine schaal of op een veel grotere schaal. Voor degenen die kleinere geschenken willen maken, kunt u momenteel $ 15.000 per jaar aan iedereen geven (gezamenlijk $ 30.000 voor gehuwde paren). Deze geschenken zijn niet belastbaar voor de ontvanger, daarom is het een geweldige plek om te beginnen. Evenzo kunt u voor iedereen collegegeld of medische kosten betalen, in welke bedragen dan ook. Afgezien van deze opties, zouden extra geschenken beginnen af te wegen tegen die vergoeding van $ 11,58 miljoen per persoon.
Zoals u kunt zien, zijn ronduit geldelijke geschenken gemakkelijk aan te pakken. Waar het ingewikkelder wordt, is wanneer u eigendom of uw 'spullen' begint weg te geven. Vroeger wilden mensen hun huis weggeven aan hun kinderen, zodat het 'beschermd kon worden tegen het verpleeghuis' of tegen 'belastingen als ze overlijden'. Dit is bijna altijd een slecht idee.
In ons gebied van New Jersey hebben bijvoorbeeld veel mensen lang geleden hun huis gekocht voor een zeer bescheiden bedrag en hebben ze het zien waarderen tot bijna onvoorstelbare prijzen. Stel dat u in de jaren vijftig een huis kocht voor $ 20.000 en dat het nu $ 2 miljoen waard is. Geen ongewoon scenario aan de Jersey Shore. Als u zou slagen terwijl u eigenaar was van dat onroerend goed, zouden uw erfgenamen volgens de huidige belastingwetgeving een "verhoging" in kostenbasis ontvangen tot de reële marktwaarde van $ 2 miljoen bij uw overlijden. Als ze het de volgende dag voor $ 2 miljoen zouden verkopen, zou er geen winst zijn en dus ook geen belasting over de verkoop.
Als u in plaats daarvan het onroerend goed nu aan uw erfgenamen zou schenken terwijl u nog leeft (en tijdens uw leven nooit aan de kostenbasis hebt toegevoegd), dan zouden ze de kostenbasis herkennen die werd overgedragen als ze het huis voor $ 2 miljoen gingen verkopen van u, wat $ 20.000 was, en ze zouden belasting moeten betalen over de winst van $ 1,98 miljoen. Dat is een enorme belasting die gemakkelijk vermeden had kunnen worden. Wees voorzichtig met het weggeven van andere activa dan geld tijdens uw leven.
Er zijn ook andere problemen met het schenken van een huis tijdens uw leven, aangezien het tijdens uw leven onderworpen kan zijn aan schuldeisers of uw erfgenamen. Er zijn te veel andere problemen om hier op te sommen, maar weet dat er tijdens uw leven talloze problemen zijn met de rechtstreekse overdracht van eigendom.
Dus, moet ik mijn kinderen nu of later geld schenken? Als je hebt vastgesteld dat je genoeg geld hebt en je wilt ze liever nu helpen terwijl je al het goede kunt zien dat het kan doen, dan is dit misschien een goed moment. Als u activa wilt weggeven om te voorkomen dat ze worden onderworpen aan de claims van een verpleeghuis, dan wilt u hier stoppen en een gekwalificeerde advocaat voor ouderenrecht raadplegen.
Het kan zeer verheugend zijn om al het goede te zien dat uw vermogen kan doen om uw erfgenamen te helpen, en als zij goede beheerders van het geschenk zijn, kan het u ertoe aanzetten in de toekomst te blijven geven. Als ze geen goede beheerders van het geld zijn, moet u misschien een trust, enz. overwegen om hen te helpen het beter te beheren. Hoe dan ook, na overleg met uw adviseur over uw wensen, zou uw volgende telefoontje een goede boedel-/belastingadvocaat of CPA moeten zijn om u te helpen bij het nemen van slimme beslissingen met betrekking tot de geschenken.
Zoals altijd, als je een aanbeveling nodig hebt, laat het me dan weten, dan geef ik je graag een paar namen door.
Zelfs verantwoordelijke spaarders maken pensioenfouten
5 dingen die uw kinderen moeten weten voordat ze uw geld erven
Moet je je huis weggeven?
4 manieren om slim geld te delen met kinderen
Slim schenken met pensioenmiddelen
Is het mogelijk om te beginnen met beleggen, zelfs als je niet veel geld hebt? Jawel. Dit zijn uw opties.
Moet ik mijn huis verkopen aan een as-is, all-cash koper?