Als u een eigenaar van een klein bedrijf bent, bent u de ruggengraat van de Amerikaanse economie - en we groeten u!
Een van uw vele verantwoordelijkheden als eigenaar van een klein bedrijf is om de beste manier te vinden om uw werknemers te helpen sparen voor hun pensioen. Misschien heb je al een 401(k)-plan opgesteld op je werkplek, maar alle tests en hoepels die je moet doorlopen om aan de regels en normen van de IRS te voldoen, maken je gek.
Dat is waar de veilige haven 401 (k) om de hoek komt kijken. Nee, we hebben het niet over pensioenplannen alleen voor zeilers of vissers! Veilige haven 401(k)s zijn pensioenregelingen die zijn ontworpen om bedrijven (met name kleine bedrijven) te beschermen tegen problemen met de IRS.
Laten we meer te weten komen over Safe Harbor 401(k)s en waarom ze een geweldige optie voor een pensioenplan kunnen zijn voor uw bedrijf!
Een veilige haven 401 (k) is een type pensioenplan waarmee eigenaren van kleine bedrijven de jaarlijkse non-discriminatietest van de IRS kunnen vermijden. Maar hier is het addertje onder het gras:Safe Harbor-plannen vereisen verplichte werkgeversbijdragen en onmiddellijke verwerving voor werknemers (dat betekent dat alle werkgeversbijdragen die aan werknemers worden gegeven toebehoren aan de werknemers op het moment dat die bijdragen op hun rekening komen).
Veilige havenplannen zijn vooral waardevol voor kleine bedrijven met minder dan 100 werknemers. Waarom? Want als hun hoogbetaalde werknemers en belangrijke werknemers te veel investeren in het pensioenplan van het bedrijf, bestaat de kans dat het plan die non-discriminatietests niet doorstaat, wat tot kostbare gevolgen kan leiden!
Eigenaren en werknemers van kleine bedrijven houden van de veilige haven-optie omdat het gemakkelijker is om te voldoen aan de regels van de overheid en werknemers krijgen een soort bijdrage aan hun pensioenplannen. Iedereen wint!
We hebben deze "non-discriminatie"-tests al een paar keer genoemd, maar wat is hier precies de deal?
Kortom, Uncle Sam wil ervoor zorgen dat 401 (k) s zijn opgezet op een manier die niet de voorkeur geeft aan hoogbetaalde werknemers (HCE's) boven alle anderen. Deze tests vergelijken zowel de deelname aan het plan als de bijdragen van gewone werknemers aan eigenaren en managers om er zeker van te zijn dat de plannen beide groepen redelijk ten goede komen.
Volgens de IRS zijn er drie algemene non-discriminatieregels die traditionele 401(k)-plannen moeten volgen:
Om de IRS te laten zien dat het 401(k)-plan van een bedrijf aan deze vereisten voldoet, moet het plan een reeks jaarlijkse non-discriminatietests doorlopen die worden gebruikt om erachter te komen of het plan redelijk evenwichtig is.
Wat gebeurt er als uw plan een of meer van die tests niet doorstaat? U moet enkele correcties aanbrengen die u veel tijd, geld en papierwerk kunnen kosten om ervoor te zorgen dat uw plan aan de regels voldoet. U kunt zelfs boetes krijgen en 401 (k) bijdragen terugbetalen die zijn gemaakt door sommige van uw zeer goedbetaalde werknemers, en zij zouden dan belasting verschuldigd zijn over het geld dat ze terugkregen. . . dat zou echt . zijn onhandig en ongemakkelijk voor alle betrokkenen.
Grotere bedrijven hebben misschien het team en de middelen om aan al die vereisten te voldoen, maar het kan voor kleinere bedrijven erg tijdrovend en duur worden om bij te blijven. En laten we eerlijk zijn, niemand wil om te testen als dat niet nodig is!
Een safe-harbour 401(k)-plan - met zijn verplichte werkgeversbijdragen en onmiddellijke verwerving voor werknemers - kan uw bedrijf helpen die tests helemaal te omzeilen, omdat het is opgezet op een manier die natuurlijk voldoet aan de IRS-vereisten. Dat betekent dat je 's nachts niet hoeft te slapen en je afvraagt of je 401 (k) de tests van de IRS zal doorstaan! Bovendien kunnen uw HCE's zoveel geld inleggen als ze willen (tot de contributielimiet) zonder dat ze zich zorgen hoeven te maken dat dat geld aan hen wordt teruggegeven.
Safe Harbor-plannen hebben ook dezelfde contributielimieten als traditionele 401(k)-plannen. 4 En met een veiligehavenregeling kunnen uw hoogbetaalde werknemers hun bijdragen maximaliseren zonder dat ze zich zorgen hoeven te maken dat ze niet slagen voor de non-discriminatietests!
Als u een veilige haven 401(k) voor uw bedrijf wilt hebben, heeft u in principe drie opties.
De eerste twee komen overeen met opties waarbij uw werknemers geld op hun pensioenrekening moeten storten om premies van hun werkgever te ontvangen. En dan is er nog een derde optie waarbij uw bedrijf over de hele linie bijdragen zou moeten leveren, ongeacht of uw werknemers bijdragen of niet.
Laten we snel elk van deze drie opties doornemen:
Deze getallen zijn slechts minimum voor een veilige haven match of bijdragen. Als u genereuzer wilt zijn en een bijpassend veiligehavenplan met een match van 5% wilt aanbieden aan uw medewerkers, sla dan uw slag!
En onthoud, of u nu overeenkomende of niet-selectieve veilige havenbijdragen doet, dat geld wordt onmiddellijk verworven wanneer het op de rekeningen van uw werknemers komt. Dat betekent dat of een medewerker nu 10 minuten of 10 jaar bij uw bedrijf is, die bijdragen volledig van hem zijn.
Laten we de voor- en nadelen van een veilige haven 401 (k) heel snel doornemen. Laten we beginnen met de goede dingen!
Ten eerste, zoals we keer op keer hebben vermeld, hoeft u zich geen zorgen te maken over de non-discriminatietests van de IRS elk jaar. Als uw bedrijf deze tests al niet heeft doorstaan, kan een veilige haven 401(k) u helpen om uw plan in een handomdraai in overeenstemming te brengen.
Ten tweede kan Safe Harbor 401(k)s de deelname aan het pensioenplan van uw bedrijf in uw hele bedrijf helpen vergroten. Als u kiest voor een veilige havenplan met basis- of verbeterde matching, worden niet-HCE's aangemoedigd om geld in hun 401 (k) s te steken, zodat ze de werkgeversmatch kunnen krijgen. En we hebben het al gehad over hoe uw HCE's hun 401 (k) -bijdragen kunnen maximaliseren als ze dat willen zonder zich zorgen te maken dat de IRS u of hen op de pols slaat.
Er zijn een paar nadelen aan een veilige havenplan waar we het over moeten hebben. De eerste is natuurlijk dat er kosten zijn verbonden aan het doen van verplichte bijdragen. Het implementeren van een veilige haven 401(k) kan uw loonkosten met 3% of meer verhogen, afhankelijk van de veilige havenoptie die u kiest en hoeveel uw werknemers besluiten bij te dragen aan hun plannen.
Er is ook minder flexibiliteit met een veilige havenplan. Dit geldt met name als het gaat om onvoorwaardelijk worden - een term die wordt gebruikt om te praten over hoeveel van iemands werkgeversbijdragen van hen zijn als ze hun baan verlaten. Een bedrijf kan werknemers een stimulans geven om langer te blijven door ze op een "vestingschema" te zetten met een traditioneel 401(k)-plan.
U kunt bijvoorbeeld een nieuwe werknemer op een vijfjarig verwervingsschema plaatsen, waarbij het bedrijf het bedrag waarin ze onvoorwaardelijk worden verworven elk jaar met 20% verhoogt. Als die werknemer na drie jaar vertrekt, mag hij slechts 60% van zijn werkgeversbijdrage meenemen. Ze zouden vijf jaar moeten blijven voordat ze volledig verworven zijn - alleen dan zouden ze alle mogen houden van hun werkgeversbijdragen.
Veilige havenplannen vereisen onmiddellijke verwerving, dus u geeft dat op wanneer u een veilige haven 401(k) in uw bedrijf plaatst.
Proberen te beslissen welk type 401 (k) -plan geschikt is voor uw bedrijf, is een enorme beslissing. En als u nog steeds niet zeker weet of een veilige haven 401(k) wel of niet geschikt is voor uw zaken, hoeft u die beslissing niet alleen te nemen!
Ons SmartVestor-programma kan u in contact brengen met een financieel adviseur die klaar staat om uw vragen te beantwoorden en u door al uw opties leidt. Op die manier kunt u de beste beslissing nemen voor uw zaken.
Vind vandaag nog uw SmartVestor Pro!