De zorgkosten blijven sneller stijgen dan zowel de lonen als de inflatie. In 2021 meldde de Kaiser Family Foundation dat de gemiddelde premie voor de ziektekostenverzekering voor gezinnen met een door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering een duizelingwekkende $ 22.221 per jaar bereikte.
Dat cijfer zou gezinnen zonder werkgeversdekking nog meer rillingen moeten bezorgen.
Naarmate de premies voor veel Amerikaanse gezinnen steeds hoger worden, wenden meer gezinnen zich tot gezondheidsplannen met een lagere premie en een hoog eigen risico. En in een zeldzame welkome zet hielp het Congres hen door de gezondheidsspaarrekening of HSA aan te maken.
Denk aan HSA's zoals individuele pensioenrekeningen (IRA's) voor medische kosten.
Om steeds hogere eigen risico's te dekken, stelt het Congres u in staat om belastingvrij geld opzij te zetten op een gezondheidsspaarrekening. U kunt op uw HSA tikken om medische kosten te betalen totdat u de drempel voor eigen risico bereikt, waarna de verzekeringsdekking in werking treedt om extra kosten te dekken.
De HSA is opgericht onder titel XII van de Medicare Prescription Drug, Improvement and Modernization Act uit 2003. Gemodelleerd naar een eerder succesvol IRS-pilotprogramma, moedigen de belastingvoordelen u aan om genoeg geld opzij te zetten om uw medische rekeningen te dekken voordat uw ziektekostenverzekering uw eigen risico ingaat.
Net als een IRA draagt u geld bij aan uw HSA-account en mag u de bijdrage aftrekken van uw belastbaar inkomen. Maar u krijgt ook de belastingvoordelen van een Roth IRA:het geld groeit en wordt belastingvrij samengesteld, en u betaalt ook geen belasting over opnames.
U kunt het geld op elk moment opnemen, maar opnames moeten gaan naar gekwalificeerde medische kosten. Daarover binnenkort meer.
Het idee is simpel:je krijgt belastingvoordeel voor het opzij zetten van geld voor zorgkosten. Het werkt als een noodfonds speciaal voor medische kosten.
Gezondheidsspaarrekeningen zijn er in twee brede typen, betaalrekeningen en beleggingsrekeningen. De eerste werken als het controleren van rekeningen, als een door FDIC verzekerde contante depositorekening, waarop u kunt tikken om kosten te betalen door cheques uit te schrijven of een bankpas te gebruiken. Beleggingsrekeningen werken als effectenrekeningen, waar u beleggingen kiest en kiest.
U kunt beide openen om uw geld tussen hen te verdelen. Veel van de beste HSA-providers bieden beide soorten accounts aan.
Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet u een hoog aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) hebben.
Hogere eigen risico's vertalen zich in een lagere premie voor verzekeringsdekking, omdat de verzekeringsmaatschappij in een bepaald jaar minder snel eventuele claims uitkeert. Zoals bij alle verzekeringen betekent een lager risico voor de verzekeraar lagere premies voor de klant.
Iedereen met een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan kan een HSA openen, ongeacht of u, uw echtgenoot of uw werkgever de premie betaalt. Dat betekent dat zelfstandigen en andere mensen zonder ziektekostenverzekering van de werkgever een HDHP kunnen kopen en een bijbehorende HSA kunnen openen.
Pas op dat hoewel de meeste zorgverzekeraars een hoog eigen risico aanbieden, niet al dergelijke polissen in aanmerking komen om te combineren met HSA's. De verzekeraar moet instemmen met federale rapportagevereisten en voldoen aan de verzekeringswetten van de staat, evenals aan de nodige vereisten.
U kunt alleen geld opnemen van uw HSA om gezondheidsgerelateerde kosten te dekken. Gelukkig is dat een enorme paraplu.
Het omvat niet alleen vergoedingen voor doktersafspraak en medicijnen, maar ook brillen, contactlenzen, tandheelkundige zorg, vruchtbaarheidskosten, anticonceptie, verband, hospice en langdurige zorg, psychotherapie en alle andere mogelijk gezondheidsgerelateerde kosten. Zie IRS-publicatie 502 voor de volledige lijst van gekwalificeerde medische en tandheelkundige kosten.
Als u uw HSA-geld uitgeeft aan niet-gekwalificeerde uitgaven, treft de IRS u een vervelende boete van 20%, plus belastingen. Rekeninghouders van 65 jaar en ouder vermijden de boete, maar moeten nog steeds belasting betalen over opnames.
Zoals elke fiscaal voordelige rekening, hebben HSA's een groot aantal regels en beperkingen.
Zorg ervoor dat u al deze limieten begrijpt voordat u een zorgverzekering kiest en een HSA opent.
U kunt in 2021 bijdragen tot $ 3.600 voor individuen of $ 7.200 voor gezinnen met een hoog eigen risico aftrekken. In 2022 stijgen die limieten tot $ 3.650 voor individuen of $ 7.300 voor gezinnen.
Belastingbetalers ouder dan 55 kunnen $ 1.000 extra bijdragen aan inhaalbijdragen, vergelijkbaar met IRA's.
Houd er rekening mee dat als uw werkgever bijdraagt aan uw HSA als een baanvoordeel, de bovenstaande limieten de gecombineerde totale bijdragen vertegenwoordigen. U kunt niet elk $ 3.600 bijdragen aan een individuele HSA.
Zoals de naam al doet vermoeden, moet een gezondheidsplan met een hoog eigen risico een hoog eigen risico hebben voordat het van start gaat om medische kosten te dekken. In 2021 en 2022 is het minimaal vereiste eigen risico $ 1.400 voor een persoon of $ 2.800 voor een gezin.
De IRS legt geen limiet op het saldo van het fonds, dat zich tijdens uw leven kan ophopen.
Naast een minimaal eigen risico, moeten HDHP's ook de maximale contante aansprakelijkheid waarmee u als verzekeringnemer wordt geconfronteerd, beperken.
In 2021 is die maximale jaarlijkse aansprakelijkheid beperkt tot $ 7.000 voor individuen en $ 14.000 voor gezinnen. Die limieten stijgen tot respectievelijk $ 7.050 en $ 14.100 in 2022.
Gezondheidsspaarrekeningen hebben een hele reeks voordelen. In feite bieden ze de beste belastingvoordelen van elke fiscaal beschermde rekening. Maar daar houden de voordelen niet op.
Net als bij traditionele IRA's, zijn bijdragen aan uw HSA aftrekbaar van uw belastbaar inkomen. Dat betekent dat u vandaag een belastingvoordeel krijgt, waardoor u direct rendement op uw bijdragen realiseert.
Ook als u de standaardaftrek neemt, kunt u de premie aftrekken.
Met pensioenrekeningen moeten beleggers nu kiezen tussen een belastingvoordeel (zoals bij traditionele IRA's) of later een belastingvoordeel wanneer ze geld opnemen (zoals bij Roth IRA's).
Met HSA's krijgt u beide - geen afweging vereist. Deze rekeningen bieden drievoudige belastingbescherming:u neemt dit jaar de belastingaftrek, het geld groeit en wordt belastingvrij samengesteld en u kunt het op elk moment belastingvrij opnemen om medische kosten te betalen. Dit betekent dat u niet hoeft te wachten tot u 59 ½ bent om toegang te krijgen tot het geld, zoals bij een IRA.
Na de leeftijd van 65 jaar worden opnames voor niet-medische kosten belast tegen de normale belastingtarieven zonder de boete van 20%.
Nogmaals, HSA's volgen regels die vergelijkbaar zijn met die van traditionele IRA's. Als u tijdens uw pensionering geld ophaalt voor niet-medische uitgaven, betaalt u niet meer belasting dan bij een traditionele IRA.
In tegenstelling tot veel andere arbeidsvoorwaarden, bezit u een HSA. Het blijft intact of u bij dezelfde werkgever blijft, accountbeheerders vervangt, uw beleggingsstrategie of -keuzes wijzigt of van verzekeraar verandert. Mits uw nieuwe polis blijft kwalificeren als een hoog eigen risico zorgverzekering, tenminste.
Als de rekening na uw overlijden nog steeds geld bevat, wordt het eigendom overgedragen aan uw genoemde begunstigde of wordt het verdeeld als onderdeel van uw nalatenschap. Als u getrouwd bent, vloeien de HSA-fondsen gewoon naar de HSA-rekening van uw langstlevende echtgenoot. Als u geen langstlevende echtgenoot heeft, wordt de onbelaste groei belast tegen het normale inkomstenbelastingtarief van de erfgenaam.
Net als bij een IRA-account kun je investeren in wat je maar wilt.
In aanmerking komende investeringen in een HSA zijn onder meer aandelen, exchange-traded funds (ETF's), vastgoedbeleggingstrusts (REIT's), obligaties, beleggingsfondsen, spaarrekeningen en andere investeringen, afhankelijk van de opties die door uw HSA-beheerder naar keuze zijn toegestaan. Bovendien biedt elke HSA-beheerder doorgaans een reeks rekeningservices, waaronder speciale betaalrekeningen, debetkaarten en elektronische betaling van facturen.
Met dat soort flexibiliteit is het geen wonder dat sommige slimme investeerders hun HSA gebruiken voor meer dan alleen een extra betaalrekening voor ziektekosten.
Uw werkgever kan bijdragen aan uw HSA als bijkomend arbeidsvoordeel.
Maar andere gezinsleden kunnen ook bijdragen aan uw HSA om u te helpen medische kosten te dekken. Als je ouders of broers en zussen je financieel willen helpen, zonder het onpersoonlijke of ongemakkelijke gevoel je een cheque te overhandigen, kunnen ze geld storten in je HSA en weten dat het goed zal worden besteed.
U krijgt nog steeds de belastingaftrek, ook al heeft iemand anders bijgedragen aan uw rekening.
Er is geen tijdslimiet waardoor u uw HSA-fondsen in één jaar moet gebruiken. Als u uw HSA een jaar lang niet aanraakt, blijft uw geld erin gewoon belastingvrij groeien.
Je haalt geld op wanneer je het nodig hebt, niet op basis van het schema van de overheid.
Spoiler alert:u zult veel gezondheidsgerelateerde kosten hebben als u met pensioen gaat. Uit een rapport van Fidelity bleek dat het gemiddelde paar na de leeftijd van 65 $ 285.000 uitgeeft aan gezondheidszorg.
Hoge medische kosten zullen een realiteit zijn als u met pensioen gaat. Dus waarom zou u nu geen geld voor hen investeren, belastingvrij?
De belastingvoordelen van een HSA zijn beter dan die van een IRA of 401 (k). U verlaagt dit jaar uw aanslagbiljet met premies en u vermijdt later belasting te betalen over de opnames. Sommige beleggers dragen eerst bij aan hun HSA en dragen vervolgens pas bij aan hun IRA als ze de jaarlijkse HSA-bijdragelimiet hebben bereikt.
Een andere creatieve benadering van het gebruik van uw HSA is als een extra laag van uw noodfonds. Stel dat u $ 2.000 op uw gewone spaarrekening heeft, $ 10.000 in uw HSA en een eigen risico van $ 3.000 voor uw ziektekostenverzekering. U draagt een deel van elk salaris bij aan uw HSA als een fiscaal beschutte, op groei gerichte beleggingsrekening.
Stel je voor dat je in maart een medische rekening van $ 1.000 krijgt. U betaalt het van uw normale spaarrekening, waardoor uw HSA onaangeroerd blijft en geïnvesteerd wordt om belastingvrij te groeien, in de hoop dat u dat jaar geen andere medische kosten krijgt. Maar in oktober krijgt u weer een medische rekening van $ 2.000 te maken.
U kunt natuurlijk gebruikmaken van uw HSA voor die rekening van oktober. U kunt ook met terugwerkende kracht geld opnemen om uw rekening van maart te betalen, als u dat wilt. Omdat u het hele kalenderjaar geld kunt opnemen voor terugbetaling van ziektekosten, biedt het u de flexibiliteit om te proberen uw ziektekosten contant te dekken en later te beslissen of u uw HSA voor hen wilt gebruiken.
Gezondheidsspaarrekeningen hebben hun eigen risico's en nadelen. Zorg ervoor dat u ze volledig begrijpt terwijl u uw zorgopties verkent.
Niet iedereen wil een hoog aftrekbaar zorgplan - zelfs als ze dol zijn op de belastingvoordelen van een HSA.
Maar je kunt niet bijdragen aan een HSA zonder een HDHP, dus gezinnen die de voorkeur geven aan een lager eigen risico hebben pech.
Zoals alle fiscaal voordelige rekeningen hebben HSA's een specifiek doel en specifieke regels. Breek die regels en je voelt de woede van de IRS.
Voor Amerikanen onder de 65 jaar is de boete voor het gebruik van HSA-fondsen voor niet-gekwalificeerde uitgaven bijzonder scherp met 20%. Vergelijk dat met de boete voor vroegtijdige opname voor IRA-fondsen, die slechts de helft is van 10%.
Uw HSA-provider geeft elk jaar een formulier 1099-SA uit om uw opnames aan de IRS te melden. Als u bent gecontroleerd, kunt u maar beter bonnen voor uw gekwalificeerde medische kosten overleggen, optellend tot ten minste het totaal dat u uit uw HSA hebt opgenomen.
Anders laat de IRS die 20% boete op u vallen, plus achterstallige belastingen. Cue de pijn en het lijden.
Wanneer u geld belastingvrij kunt beleggen, wilt u het belegd laten. Dat geldt voor wanneer de markt goed voor u presteert, omdat niemand toekomstige winsten wil opgeven. En het geldt net zo goed als de markt keldert - u wilt niet laag verkopen en uw verliezen realiseren.
Die terughoudendheid om geld uit hun investeringen te halen, leidt ertoe dat sommigen niet op hun HSA tikken en medische kosten in het algemeen vermijden. Maar preventieve geneeskunde houdt ons gezond en detecteert mogelijk ernstige medische problemen vroegtijdig.
Zorg ervoor dat u niet beknibbelt op regelmatige controles en andere preventieve zorg, gewoon om te voorkomen dat u geld uit uw belastingvrije HSA haalt.
Heeft u vragen over de details van hoe HSA's werken? Geen zweet. Hieronder vindt u antwoorden op enkele van de meest gestelde vragen over HSA's.
Flexibele uitgavenrekeningen voor de gezondheidszorg, of FSA's, delen enkele gemeenschappelijke functies met HSA's. Ze zijn een personeelsbeloningsrekening, ontworpen om werknemers te helpen de eigen medische kosten te dekken.
Fondsen in FSA's worden echter meestal niet van het ene jaar op het andere overgedragen, hoewel sommige FSA's een overdrachtsoptie hebben waarmee u tot $ 500 kunt doorrollen. FSA's zijn meer een "gebruik het of verlies het"-voordeel, terwijl HSA's fiscaal beschermde accounts zijn die u bezit en die u door de jaren heen kunt behouden.
Lees voor volledige details over de verschillen tussen HSA's en FSA's.
De gevolgen van te veel bijdragen aan uw HSA in een jaar hangen af van of u het opvangt voor of nadat u uw federale aangifte inkomstenbelasting indient.
Als u het opvangt voordat u het indient, kunt u eenvoudig de overschrijding intrekken, plus eventuele inkomsten erop - geen kwaad, geen fout. Nadat u uw aangifte heeft ingediend, treft de IRS u echter een boete van 6% voor elk jaar dat de overschrijding in uw HSA blijft.
Fondsen in uw HSA blijven op hun plaats en blijven rente of rendement verdienen totdat u ze intrekt.
U bezit de fondsen volledig. Ze verdwijnen niet aan het einde van het kalenderjaar - er is geen "gebruik het of verlies het"-clausule.
Medicare kwalificeert niet als een hoog-aftrekbaar zorgplan. Daarom kunt u niet bijdragen aan een HSA zodra u zich inschrijft voor Medicare. Als u dat doet, krijgt u van de IRS een boete plus belastingen.
U kunt uw HSA-saldo echter blijven uitgeven zodra u zich inschrijft voor Medicare. U kunt zelfs HSA-fondsen gebruiken om sommige Medicare-kosten te dekken.
Wat doet met pensioen gaan met uw HSA-account? Niets - uw account blijft van u. Maar als u zich inschrijft voor Medicare, kunt u geen nieuwe HSA-bijdragen betalen, zoals hierboven beschreven.
Ervan uitgaande dat u overschakelt naar Medicare-dekking - wat de meeste mensen op 65 moeten doen - kunt u niet langer bijdragen aan uw HSA. Maar u kunt het geld dat u daar hebt verzameld, blijven opnemen en gebruiken.
Op 65-jarige leeftijd treft de IRS u niet langer een boete voor het uitgeven van opnames aan niet-gekwalificeerde uitgaven. Geld dat u voor niet-medische kosten van de rekening haalt, wordt in dit geval echter belast als gewoon inkomen.
Als u overstapt naar een andere zorgverzekering met een hoog eigen risico, kunt u blijven bijdragen.
Als u overstapt naar een zorgverzekering die onverenigbaar is met HSA's, kunt u geen bijdrage meer leveren. Maar net als bij Medicare kunt u geld van uw HSA blijven opnemen voor gekwalificeerde ziektekosten.
Sommige HSA's in de vorm van een betaalrekening geven debetkaarten uit aan rekeninghouders. Net als andere debetkaarten stelt de bank doorgaans een dagelijkse limiet voor kaartaankopen en -opnames.
De HSA-aanbieder kan ook andere beperkingen opleggen aan de debetkaart, zoals geldopnames bij geldautomaten of soorten winkeliers waar deze kan worden doorgehaald.
U kunt alleen boetevrij en belastingvrij geld opnemen van uw HSA om de ziektekosten voor uzelf, uw echtgenoot of uw gezinsleden te dekken.
Verwacht anders een rap-tap-tik aan de deur van de IRS.
Als uw echtgenoot u overleeft, worden uw HSA-fondsen overgedragen naar hun HSA voor een eenvoudige, belastingvrije overdracht.
U kunt ook een niet-echtgenoot-begunstigde op uw account noemen. In dit geval erven ze het geld en betalen ze belasting over de marktwaarde, hoewel ze belastingvrij geld kunnen opnemen voor gekwalificeerde medische kosten tot 12 maanden nadat ze het hebben geërfd.
Anders wordt uw HSA onderdeel van uw nalatenschap, om te worden verdeeld volgens uw nalatenschapsplan.
Naarmate mensen ouder worden, neemt het deel van hun inkomen dat wordt besteed aan het behoud van gezondheid toe. Zeldzaam is de persoon die een lang leven leidt zonder noemenswaardige medische kosten.
Door een HSA op te zetten, kunt u sparen en investeren voor onvermijdelijke medische kosten, terwijl u als pensioenrekening voor andere doeleinden verdubbelt als u ouder bent. HSA's combineren flexibiliteit met unieke belastingvoordelen die in geen enkel ander accounttype beschikbaar zijn.
Als ze een keerzijde hebben, is het dat veel mensen terughoudend zijn om preventieve zorg te zoeken als ze het uit eigen zak moeten betalen. Weersta de drang om vandaag een paar dollar te sparen ten koste van uw gezondheid morgen. Zelfs vanuit puur financieel oogpunt bespaart preventieve zorg u duizenden dollars aan gezondheidskosten door problemen vroeg op te sporen voordat ze duurdere en ingrijpendere behandelingen vereisen.
Wat is een HSA-lening?
Wat is er zo belangrijk aan gezondheidsspaarrekeningen?
De kracht van een gezondheidsspaarrekening benutten
Wat is een HSA-account en hoe werkt het?
Regels, limieten en uitgaven voor een gezondheidsspaarrekening (HSA) 2021
Wat is een gezondheidsspaarrekening?
Wat is het beste gezondheidsbesparingsplan voor u?