U kunt verschillende mechanismen gebruiken om de overdracht van uw vermogen aan uw erfgenamen na uw overlijden te regelen. Veel mensen schrijven testamenten waarin expliciete details staan ​​over de afwikkeling van een nalatenschap. Als u echter iemand op een van uw rekeningen als begunstigde op overlijden (POD) benoemt, worden uw activa normaal gesproken uitbetaald aan de begunstigden van de POD, ongeacht de instructies in uw testament.

POD-accounts

Wanneer u een POD-begunstigde aan uw bankrekeningen toevoegt, verandert u uw persoonlijke rekening in een soort herroepbare levende trustrekening. Zoals bij elke herroepbare trustrekening, kunt u op elk moment wijzigingen aanbrengen in de rekening en hebt u het recht om begunstigden toe te voegen of te verwijderen. De POD-aanduiding wordt echter van kracht zodra u de begunstigden aan uw account toevoegt. Daarna hebben de genoemde partijen het wettelijke recht om uw account te sluiten en toegang te krijgen tot het geld bij uw overlijden.

Zal

In tegenstelling tot een herroepbaar vertrouwen, wordt een testament pas van kracht als u overlijdt. Op dat moment moeten uw erfgenamen of vertegenwoordigers van uw nalatenschap een kopie van het testament overleggen aan de plaatselijke rechtbank. Een rechter houdt zittingen en uw schuldeisers en andere belanghebbenden, zoals uw familieleden, hebben de mogelijkheid om aanspraak te maken op uw vermogen. Bovendien kunnen mensen ook kopieën indienen van andere testamenten die u aan de rechtbank hebt geschreven. De rechter moet beslissen of hij de geldigheid van het testament accepteert. Afhankelijk van de uitkomst van de nalatenschapszaak, wordt uw testament mogelijk nooit van kracht.

Juridische geschillen

Hoewel een POD-aanduiding normaal gesproken voorrang heeft op een testament, hebben veel staten wetten waarmee uw erfgenamen en schuldeisers de geldigheid van een POD-aanduiding voor de rechtbank kunnen betwisten. Als de rechter de geldigheid van het geschil van de eiser aanvaardt, kan de rechter uw bank bevelen de rekening te bevriezen, zodat de begunstigden van de POD deze niet kunnen sluiten. De rechter zou in theorie de aanwijzing van de POD kunnen vernietigen en het vermogen volgens uw testament kunnen verdelen. Dergelijke situaties zijn echter ongebruikelijk en in de meeste gevallen worden POD-accounts niet behandeld als onderdeel van uw nalatenschap.

Overwegingen

Sommige mensen die alleen contante activa bezitten, zetten al hun bankrekeningen op bij POD-begunstigden en schrijven geen testament. Andere mensen creëren formeel herroepbare trusts en dragen het eigendom van al hun activa, inclusief hun bankrekeningen, over aan deze trusts. Daarom hebben veel mensen met POD-accounts en trusts geen testament nodig. Desalniettemin raden veel trustadvocaten aan om een ​​​​zogenaamd 'pour-over-will' te schrijven. Hierin zult u algemene aanwijzingen opnemen over de afwikkeling van uw nalatenschap voor het geval u per ongeluk een van uw activa uit uw trust hebt weggelaten of geen POD's hebt toegevoegd aan een van uw bankrekeningen. De overstorting vereenvoudigt het proces van nalatenschap als dergelijke activa bestaan.