U kunt alle of de meeste belastingaftrek van een huurwoning verliezen door deze aan familie of vrienden te verhuren, afhankelijk van de huur die u heeft ingesteld. Als u aanzienlijk onder de markthuurwaarde van het onroerend goed rekent, beschouwt de IRS dit niet meer als zakelijk onroerend goed.
Als u begrijpt wat de fiscale implicaties zijn van het verhuren aan een familielid, kunt u beslissen hoe u met deze financiële situatie wilt omgaan, zodat u beiden tot de eerlijkste oplossing voor uw huurovereenkomst komt.
Lees meer :belastingafschrijvingen voor huurwoningen
Huurwoningen zijn om verschillende redenen geweldige investeringsmogelijkheden. Als u elk jaar winst maakt, kunt u dat toevoegen aan uw pensioensparen. Elk jaar dat u geld toevoegt aan uw pensioenrekening, groeit uw rente. Als u al met pensioen bent, kunt u uw inkomen verbeteren met een of meer huurwoningen.
Als u een woning huurt en gewoon break-even draait, kunt u, zodra de hypotheek is afbetaald, het huis verkopen en een grote som geld krijgen - nadat iemand anders de hypotheek, onroerendgoedbelasting, reparaties en andere kosten voor 10, 20 of 30 jaar. In wezen heb je een gratis huis te koop.
Lees meer :Regels voor actieve deelname van eigenaren van huurwoningen
Als u een woning fulltime en voor de volle prijs huurt, wordt dit beschouwd als een bedrijfspand. U kunt de kosten om het te bezitten en te exploiteren aftrekken van uw belastingen, volgens de IRS-regels voor huurwoningen. Denk hierbij aan uw hypotheekrente, reparaties door de jaren heen, onroerendgoedbelasting, verzekeringen en andere kosten.
U verliest echter enkele voordelen van het eigenwoningbezit. U kunt bijvoorbeeld verlaagde onroerendgoedbelasting betalen via lokale vrijstellingen voor onroerend goed als de woning uw hoofdverblijfplaats is. Wanneer u een huis verkoopt waarin u als hoofdverblijfplaats heeft gewoond, krijgt u ook een belastingvoordeel, afhankelijk van wat de wetten zijn op het moment dat u verkoopt. Afhankelijk van de staat waarin u woont, betaalt u bijvoorbeeld, wanneer u uw hoofdverblijfplaats verkoopt nadat u er een aantal jaren in hebt gewoond, geen vermogenswinstbelasting over het eerste winstbedrag (dat gewoonlijk honderdduizenden is). van dollars).
Lees meer :Subsidies voor huurwoningen
Er zijn fiscale implicaties voor het huren aan een familielid om te overwegen met verschillende scenario's. Er is geen belastingboete voor het verhuren aan vrienden of familie als u ze de volledige of bijna marktprijs in rekening brengt. Onthoud dat er gevallen zijn waarin uw gezinslid de volledige huurprijs kan betalen en ze graag huren van iemand die ze kennen en vertrouwen. Je zult ook blij zijn om te verhuren aan een huurder waarvan je weet dat het geen probleem zal zijn.
Als u uw gezinslid echter een "substantiële" pauze geeft op de huurwoning, classificeert de IRS uw huurwoning als persoonlijk, niet als zakelijk eigendom. U verliest dan alle belastingvoordelen die verbonden zijn aan een zakelijke huurwoning.
In sommige gevallen kan dit nog steeds een win-win zijn. Als uw familielid op zijn minst uw kostendekkende kosten kan betalen om het huis te bezitten, krijgt u een "gratis" eigendom voor die maanden terwijl zij een lagere huur krijgen. Laten we zeggen dat een eerlijke markthuur $ 1.700 is per maand en uw hypotheekbetaling is $900 per maand. Uw andere uitgaven voor het jaar bedragen samen $200 per maand. Als u de woning aan uw familielid verhuurt voor uw kosten ($1.100 per maand), betalen ze uw rekeningen en besteden ze $7.200 minder in huur per jaar.
Volgens het American Institute of Certified Tax Planners kunt u een familielid mogelijk een "goede huurderskorting" van maximaal 20 procent geven zonder de classificatie van uw eigendom als zakelijk eigendom in gevaar te brengen. AICTP zegt echter dat het percentage van 20 procent niet zeker is en raadt aan om uw huurverlaging te beperken tot 10 procent.
Huurwoningen kunnen ook niet worden gebruikt als parttime persoonlijke woningen of vakantiehuizen als u al uw inhoudingen wilt claimen. Ontmoet een belastingprofessional om te bepalen hoeveel dagen per jaar u, vrienden of familie het huis huurvrij kunnen gebruiken voordat het niet langer in aanmerking komt voor belastingaftrek in verband met een zakelijke huurwoning.