Het kopen en onderhouden van vastgoedbeleggingen is een dure aangelegenheid. Vastgoedinvesteerders, namelijk verhuurders, kunnen hun winst uit verhuur van onroerend goed verhogen door gebruik te maken van de vele beschikbare belastingvoordelen. Eigenaren kunnen alle of een deel van de kosten van het bezitten van eengezins- of meergezinswoningen aftrekken. Beleggers dienen een belastingprofessional te raadplegen om te bepalen hoe elke belastingaftrek precies op hen van toepassing is.

Hypotheekrente aftrekken

Hypotheekrente is een van de grootste en meest consistente belastingaftrek voor eigenaren van huurwoningen. Leningen voor niet door de eigenaar bewoonde woningen hebben doorgaans een hogere rente dan hypotheken voor primaire woningen. Omdat meer van uw maandelijkse betaling in de eerste jaren van een hypotheek naar rente gaat, neemt uw aftrek af naarmate u de lening aflost. U kunt ook rente aftrekken over tweede hypotheken die worden gebruikt om huurvastgoed te verbeteren of te repareren.

Verhuur afschrijven

U kunt de koopsom van een huurwoning niet zomaar afschrijven in het jaar dat u deze koopt. In plaats daarvan trekt u een deel van de kosten van het kopen van een vastgoedbelegging over meerdere jaren af. U recupereert de kosten van het verwerven van een huurwoning via een methode die bekend staat als afschrijving. Afschrijving, of de waardedaling van uw huurwoning die optreedt tijdens de gebruiksduur als gevolg van slijtage, is alleen van toepassing op de constructie zelf, omdat de grond waarop deze staat niet afschrijft.

Reparaties aan uw huurwoning

Huurders wenden zich tot hun verhuurders wanneer een huur gerepareerd moet worden. U kunt de kosten aftrekken van gewone, noodzakelijke en redelijke reparaties die u heeft uitgevoerd om de woning weer in de staat te herstellen. Componenten die u vervangt in plaats van repareert, zijn echter meestal niet aftrekbaar. Het vervangen of upgraden van items in uw huurwoning is meestal een 'verbetering', waardoor het huis beter wordt, in plaats van het simpelweg te restaureren.

Reiskosten

Afhankelijk van hoe betrokken u bent bij de dagelijkse beheeractiviteiten van uw verhuur, geeft u waarschijnlijk geld uit om van en naar uw eigendom te gaan. U kunt de reiskosten voor uw verhuurderactiviteiten aftrekken. Bedragen die u uitgeeft aan reparatie, brandstof en onderhoud van het voertuig dat u gebruikt om uw verhuurderstaken uit te voeren, en hotel-, vlieg- en maaltijdkosten wanneer u 's nachts reist, zijn aftrekbaar. U kunt een standaard kilometertarief gebruiken als u ervoor kiest om de werkelijke autokosten niet af te trekken en aan bepaalde andere eisen voldoet. Vanaf 2014 mochten verhuurders 56 cent per gereden kilometer aftrekken.

Betaling voor professionele services

Voor vastgoedbeheerders en zzp'ers die diensten leveren aan uw huurwoning kunt u loon aftrekken. De aftrek is van toepassing op werknemerslonen, arbeidskosten en commissies of vergoedingen voor professionals zoals makelaars, advocaten en accountants.

Inhouding wegens verlies

U kunt verliezen aftrekken als uw vastgoedbelegging wordt beschadigd of vernietigd. Ook premies voor verzekeringen, zoals een huiseigenaren- of verhuurdersverzekering, kunt u aftrekken. U kunt meestal niet de volledige kosten van materiële schade aftrekken, hoewel u een deel kunt aftrekken op basis van de omvang van uw verliezen en het bedrag dat door de verzekering wordt gedekt. Een huiseigenarenverzekering dekt brand, diefstal, vandalisme en andere gevaren voor de structuur van uw huurwoning. De dekking van de verhuurder kan ook verliezen aan persoonlijke eigendommen vergoeden en bepaalde aansprakelijkheidsdekking bieden.