De 401 (k) is een door de werkgever gesponsord pensioenplan dat in 1980 is opgericht. De naam komt van het gedeelte van de Internal Revenue Service-code waaronder het viel. Deze plannen zijn ontworpen om werknemers in staat te stellen een deel van hun inkomen vóór belastingen in het plan te investeren. In tegenstelling tot een pensioenplan, dat een toegezegd-pensioenregeling biedt, bepaalt het individu de bijdragen aan een 401(k)-plan en bestaat er geen garantie met betrekking tot het uiteindelijke voordeel. Een 401(k) is een toegezegde-bijdrageregeling.

Functies

Bijdragen aan een 401 (k) worden gedaan vóór belastingen. Het voordeel voor de werknemer is dus verlaagde belastingen in het jaar waarin de bijdragen worden betaald. Naast de belastingaftrek op premies, rente en winsten op de beleggingen op de rekening groeien uitgestelde belastingen. In tegenstelling tot andere investeringen die belastingen op dividenden, rente of vermogenswinsten veroorzaken, vermijdt het geld in een 401 (k) belasting totdat het van de rekening wordt afgeschreven. Geld dat wordt opgenomen, wordt dan normaal belast als gewoon inkomen in het jaar waarin het werd opgenomen.

Voordelen

De voordelen van een toegezegde-bijdrageregeling zoals een 401(k) zijn talrijk, maar het grootste voordeel komt van de mogelijkheid om uw bijdrage te bepalen. In tegenstelling tot een toegezegd-pensioenregeling zoals een pensioen, bepaalt u hoeveel en wanneer u aan het plan bijdraagt, en u kunt op elk moment beginnen en stoppen met bijdragen. Deze flexibiliteit stelt u in staat om te bepalen hoeveel geld u bespaart op basis van uw financiële behoeften. Bovendien bieden 401(k)-plannen doorgaans een aantal investeringskeuzes, waardoor u controle heeft over hoe uw geld wordt belegd.

Nadelen

Het probleem met een toegezegde-bijdrageregeling zoals een 401 (k) is dat het weinig of geen garantie biedt over wat uw uitkering in de toekomst zal zijn. Uw voordeel fluctueert van dag tot dag en van jaar tot jaar op basis van hoe het geld wordt geïnvesteerd. Wanneer er onzekerheid op de markten heerst, kan het maken van de verkeerde beleggingskeuzes of simpelweg niet genoeg sparen een negatieve invloed hebben op uw pensioen.

Alternatieven

Hoewel de meeste werkgevers een pensioenregeling met vaste bijdragen aanbieden, zoals een 401 (k), doen sommige dat niet. Als u wilt bijdragen aan een beschikbare-bijdrageregeling en uw werkgever biedt er geen aan, dan kunt u die besparing vóór belastingen ergens anders zoeken. Voor de meeste mensen is het beste alternatief een traditionele individuele pensioenregeling/rekening (IRA). Deze individuele pensioenrekeningen staan ​​dezelfde bijdragen vóór belastingen toe, maar u opent de rekening; uw werkgever opent de rekening niet. Zelfstandigen hebben nog meer opties, zoals een Keogh, een vereenvoudigde individuele pensioenrekening voor werknemers (SEP IRA) of zelfs een Solo 401(k).

Overwegingen

Met de royale belastingvoordelen van de 401 (k) komen er enkele beperkingen. De grootste is de beperking op opnames. Leeftijds- en arbeidsstatusvereisten kunnen het moeilijk maken om het geld in handen te krijgen vóór de pensioengerechtigde leeftijd. Sommige plannen bieden een 401 (k) -lening waarmee u in tijden van nood van uw rekening kunt lenen. Met deze beperkingen moet rekening worden gehouden bij het bijdragen, en er moet een noodfonds beschikbaar zijn om onverwachte uitgaven te dekken, zodat u geen gebruik hoeft te maken van uw 401(k).