Fondsen van een 401k-plan voor werknemers kunnen alleen worden doorgerold naar een van de twee soorten rekeningen zonder dure fiscale boetes. Die twee rollover-opties omvatten overschrijving naar een nieuwe 401k-account bij een nieuwe werkgever of storting op een individuele pensioenrekening (IRA). Er zijn geen belastinguitgestelde besparingen voor het gebruik van fondsen van een 401k voor het bevorderen van onderwijs of voor onderwijsbesparingsprogramma's met belastingvoordelen zoals 529-plannen.

Rollover naar een nieuw 401k-account

Wanneer een 401.000-rekeninghouder de ene werkgever verlaat om voor een andere te gaan werken, krijgt hij doorgaans verschillende opties aangeboden. Hij kan het opgebouwde geld van een 401k-plan opnemen, een rekening declareren waarin het geld kan worden doorgeschoven of het geld op de lopende rekening houden. Werknemers die voor een nieuwe werkgever gaan werken die een 401k-plan aanbiedt, profiteren meestal door zich in te schrijven voor het nieuwe plan en alle opgebouwde fondsen van de oude 401k over te hevelen naar de nieuwe 401k.

Rollover naar een IRA

Een IRA biedt uitgestelde belastingvoordelen die vergelijkbaar zijn met 401.000-programma's. Een werknemer die vaak van baan verandert, is niet lang genoeg ingeschreven in een 401k-plan om het gestorte geld te laten bloeien naarmate het plan vordert. Het consolideren van rekeningen verdient de voorkeur boven het aanhouden van meerdere rekeningen bij een reeks voormalige werkgevers. De IRA biedt een veilig rollover-vehikel voor het consolideren van 401k-fondsen zonder enige belasting voor opname of fiscale boetes als gevolg van vervroegde opname.

Het 529-accountbeheer

Met een 529-rekening kunnen spaargelden worden gestort voor investeringsgroei zonder belasting op opgebouwde rente. De fondsen zijn ook belastingvrij wanneer ze worden gebruikt om eventuele gekwalificeerde kosten van hoger onderwijs te betalen. De beschikbare gelden voor verschillende spaarplannen moeten worden verdeeld om reguliere 529-stortingen op te nemen door iedereen die op schoolkosten anticipeert. Een 529-schoolfonds hoeft niet te worden gescheiden voor individuele kinderen en kan ook voor volwassenen in het gezin worden gebruikt.

Betalen op een 529-account van een IRA of een 401k

Betalingen op een 529-rekening voor een universiteitsfonds zijn niet belastingvrij wanneer ze worden gedaan door een IRA, maar boetes voor vervroegde opname worden kwijtgescholden voor IRA-fondsen wanneer ze worden gebruikt voor hoger onderwijs van de rekeninghouder of zijn kinderen of kleinkinderen. Fondsen van een 401k krijgen geen belastingvoordeel wanneer ze worden gebruikt voor een 529 of voor onderwijs. De 401k-fondsen kunnen het best worden gebruikt door ze naar een IRA te rollen en rechtstreeks voor onderwijskosten te betalen.