Enkele jaren geleden nam ik een grote beslissing . Ik heb mezelf een huisverbeteringsproject opgelegd zonder mijn vrouw te raadplegen. Omdat - je weet wel - verrassingen leuk zijn! Ze was weg in een meisjesweekend en ik besloot onze open haard (die een kwart van onze woonkamer in beslag neemt) wit te wassen. Bij haar terugkeer zag ze mijn voltooide project. Ik vroeg haar wat ze ervan vond en haar antwoord was:"Ik hou van de planten", verwijzend naar twee kleine (nep) vetplanten die ik bij Hobby Lobby kocht. Na dertien werkuren en zo'n 1000 stenen met de hand beschilderd, was ik ten einde raad. Het bleek dat ze overrompeld was! Uiteindelijk, na een paar dagen, liet ze me weten hoe leuk ze het vond. Soms zijn grote veranderingen in het leven en ook in financiën zo - zelfs als ze positief uitpakken, is het altijd goed om te weten wat je kunt verwachten. De SECURE Act is een van deze veranderingen.

Deze wijzigingen zijn op 20 december ondertekend in de wet ^de van 2019 als onderdeel van de SECURE Act. Omdat de nieuwe wet tijdens het gekste deel van het jaar tot stand kwam, heeft u misschien gemist hoe deze u en uw pensioenplanning beïnvloedt. Laten we even de tijd nemen om enkele snelle hoogtepunten van de voor- en nadelen van de SECURE Act te bespreken.

1. De vereiste minimale startleeftijd voor distributie is verplaatst van 70 ½ naar 72. Wat, als je erover nadenkt, logisch is. De meeste mensen stoppen met het vieren van halve verjaardagen als ze vijf worden. Als u in 2019 of eerder 70 ½ werd, moet u zich aan het huidige schema houden. Als je in 2020 of later 70 ½ bent geworden, mag je wachten op het schema van 72 jaar. Collega-blogger Eric Greenhow vertelt hier meer over veranderingen in hoe distributies werken en ook over geërfde IRA's.
2. Werkgevers hebben nu de mogelijkheid om parttime werknemers aan te melden voor hun door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen. Werknemers die in één jaar 1.000 uur werken of in 3 opeenvolgende jaren 500 uur hebben, kunnen nu aan het plan worden toegevoegd. Dit kan goed nieuws zijn voor onder meer studenten en parttime gepensioneerden.
3. Zodra de wijzigingen de komende maanden door alle plannen zijn doorgevoerd, kunt u tot $ 5.000 opnemen van uw 401k om de kosten van het hebben of adopteren van een kind te dekken. Kinderen krijgen is in de loop der jaren alleen maar duurder geworden. Dit helpt door de standaard 10% pre-59 ½ intrekkingsboete te verwijderen, maar er zou nog steeds belasting verschuldigd zijn. (Merk op dat dit snelle financiële verlichting kan bieden, overleg met uw financiële planner hoe dit van invloed kan zijn op uw pensioenplan op lange termijn.)

4.  529 universiteitsspaarrekeningen kunnen nu tot $ 10.000 worden opgenomen om gekwalificeerde studieleningen boetevrij af te lossen. Houd er rekening mee dat de geoormerkte $ 10.000 een levenslange limiet is voor elke begunstigde.

5.  Stretch IRA's behoren tot het verleden. Vroeger, toen iemand stierf en zijn IRA of gekwalificeerde belastingpensioenregeling aan een persoon (anders dan een echtgenoot) achterliet, kon die persoon betalingen over zijn levensverwachting ontvangen. Dit hielp de inkomstenbelastinggevolgen van het nemen van de fondsen over vele jaren uit te stellen, in plaats van een korte periode. Nu moet de begunstigde volgens de SECURE-wet het geld binnen 10 jaar van de rekening halen. Mijn collega Bill Slover geeft hier wat extra details over hoe Stretch IRA's worden beïnvloed door de SECURE Act.

Dit is geen uitgebreide lijst van alles wat er is veranderd met de SECURE Act, maar het zijn enkele belangrijke punten om op te merken terwijl u uw huidige financiële plan bekijkt. U kunt meer informatie vinden over de SECURE Act op onze Resources-pagina. Ik geloof dat de geest van de nieuwe wet is om sparen binnen de VS aan te moedigen en gelijke tred te houden met veranderende tijden.

Dit is nog maar eens een bewijs dat de financiële wereld blijft veranderen - en ik ben hier om te helpen.

Deze informatie is niet bedoeld ter vervanging van specifiek geïndividualiseerd fiscaal of juridisch advies. We raden u aan uw specifieke situatie te bespreken met een gekwalificeerde belasting- of juridisch adviseur.

februari 2020