Als de prijs van uw cryptocurrency is gedaald, kan er een zilveren randje zijn dat u duizenden dollars op uw belastingaanslag kan besparen:het oogsten van belastingverliezen.

In deze gids zullen we uiteenzetten wat het oogsten van belastingverliezen is, uitleggen waarom cryptocurrency een buitengewoon effectieve kandidaat is om hiervan te profiteren, en een stapsgewijs proces doorlopen om u te helpen de beste kandidaten voor belastingbesparingen te identificeren in uw cryptoportfolio.

Wat is het oogsten van belastingverliezen?

Als u uw aandelen, onroerend goed of cryptocurrencies met winst verkoopt, moet u vermogenswinstbelasting betalen op basis van hoeveel geld u met de verkoop heeft verdiend.

Sommige beleggers kiezen ervoor om hun meerwaarden in een bepaald belastingjaar te verminderen door een deel van hun activa met verlies te verkopen. Dit heet het oogsten van belastingverliezen .

Hoe het oogsten van belastingverliezen werkt 

Het oogsten van belastingverliezen is een veel voorkomende strategie in de wereld van aandelen en effecten. Laten we een voorbeeld bekijken om een ​​beter begrip te krijgen van hoe het werkt.

Zonder oogsten van belastingverliezen

Dit is hoeveel John aan meerwaarden oploopt als hij besluit niet om te profiteren van het oogsten van belastingverliezen.

Met het oogsten van belastingverliezen

Dit is hoeveel John aan meerwaarden maakt als hij zijn verliezen op zijn Tesla-aandelen realiseert.

Belastingverlies oogsten met cryptocurrencies

Net als aandelen kunnen cryptocurrencies worden gebruikt voor het oogsten van belastingverliezen. Dit betekent dat u ook strategisch crypto kunt verkopen/verhandelen om verliezen te oogsten en uw belastingplicht te verminderen.

In tegenstelling tot aandelen hebben cryptocurrencies echter unieke kenmerken die ze nog beter maken kandidaten voor het oogsten van belastingverliezen. Laten we enkele van deze voordelen doornemen.

Is de wash sale-regel van toepassing op cryptocurrency?

Op dit moment heeft de IRS een 'wasregel' die is ontworpen om te voorkomen dat beleggers kapitaalverliezen nemen en vervolgens dezelfde aandelen onmiddellijk terugkopen. Kapitaalverlies op een aandeel is niet toegestaan als u dezelfde waarde 30 dagen voor of na de verkoop koopt.

De IRS stelt specifiek dat wash sale-regels alleen van toepassing zijn op effecten. Cryptocurrencies zijn eigendom, geen effecten, zoals gedefinieerd door IRS-richtlijnen . Dit betekent dat vanaf nu de wasverkoopregels niet . doen zijn van toepassing op cryptocurrencies, maar dit kan in de toekomst veranderen.

Volatiliteit en oogsten van belastingverliezen 

Cryptocurrencies zijn extreem volatiel - meer dan traditionele activa. Deze volatiliteit betekent dat crypto-investeerders meer mogelijkheden hebben om kapitaalverliezen te realiseren en te oogsten.

Het moeilijke voor beleggers is om te bepalen welke van de cryptocurrencies in hun portefeuille de hoogste kostenbasis hebben. (oorspronkelijke aankoopprijs) in vergelijking met de huidige marktprijs. Dit zijn de activa die de grootste kans bieden voor belastingbesparingen.

Aan het einde van dit artikel zullen we een stapsgewijze strategie delen voor het identificeren van mogelijkheden voor het oogsten van belastingverliezen. Laten we, voordat we daarop ingaan, een paar tips delen voor beleggers die hun kapitaalverliezen willen oogsten.

Is er een limiet voor het oogsten van belastingverliezen?

Telkens wanneer de totale vermogenswinsten en -verliezen voor het jaar optellen tot een negatief getal, wordt een netto vermogensverlies geleden. Als het netto vermogensverlies kleiner is dan of gelijk is aan $ 3.000 ($ 1.500 als u getrouwd bent en een afzonderlijke belastingaangifte indient), dan kan dat volledige kapitaalverlies worden gebruikt om andere soorten inkomsten te compenseren, zoals het inkomen uit uw baan.

Nettoverliezen van meer dan $ 3.000 worden doorgeschoven naar volgende jaren.

Hoe vaak moet ik mijn verliezen oogsten?

Veel beleggers kiezen ervoor te wachten tot het einde van het belastingjaar om mogelijkheden voor het oogsten van belastingverliezen te identificeren en hun vermogenswinsten te minimaliseren.

Deze strategie is niet ideaal.

Omdat cryptocurrencies zo volatiel zijn, hebben beleggers vaak meerdere mogelijkheden om in de loop van een jaar te profiteren van het oogsten van belastingverliezen. Regelmatig profiteren van deze prijsdalingen kan beleggers helpen geld te besparen en stress aan het einde van een belastingjaar te verminderen.

Wat zijn de risico's van het oogsten van belastingverliezen?

Als u zich in een van deze scenario's bevindt, is het oogsten van belastingverliezen misschien niet geschikt voor u.

• U bent van plan uw bezit binnenkort te liquideren: Wees voorzichtig met het oogsten van belastingverliezen als u van plan bent cryptovaluta te verkopen die u in de afgelopen 12 maanden heeft gekocht. Als u uw tokens wel verkoopt, moet u het kortetermijnmeerwaardenpercentage (10-37%) betalen in plaats van het langetermijnmeerwaardenpercentage (0-20%), wat van toepassing kan zijn als u uw tokens langer dan 12 maanden.
• Uw belastingbesparing dekt geen wisselkoerskosten: Voordat u een strategie voor het oogsten van belastingverliezen nastreeft, is het belangrijk om rekening te houden met wisselkosten. Het is mogelijk dat de prijs om uw tokens te verkopen en opnieuw te kopen hoger is dan uw potentiële belastingbesparing. ‍
• Uw vermogenswinst op lange termijn is al 0: Als u alleenstaand bent en minder dan $ 40.000 verdient of getrouwd bent en minder dan $ 80.000 verdient, is uw langetermijnbelastingtarief voor vermogenswinsten al 0%. Hoewel het oogsten van belastingverliezen uw vermogenswinstbelasting op de lange termijn niet verlaagt, kan het toch uw kortetermijnwinsten en tot $ 3000 aan inkomsten compenseren.
  ‍

Wat als ik mijn crypto voor meerdere prijspunten heb gekocht?

Overweeg de volgende vraag in de onderstaande infographic.

Het antwoord op bovenstaande infographic hangt af van welke boekhoudmethode Brian kiest voor zijn cryptotransacties. In de Verenigde Staten gebruiken beleggers doorgaans de first-in first-out (FIFO) boekhoudmethode om hun cryptowinsten en -verliezen te berekenen. Deze boekhoudmethode verkoopt uw ​​munten in de volgorde waarin u ze hebt ontvangen.

Er bestaan ​​ook andere boekhoudmethoden, zoals last-in first-out (LIFO) of high-in first-out (HIFO). Deze methoden vereisen dat beleggers de cryptocurrency die ze verkopen specifiek kunnen identificeren.

Bekijk onze complete gids voor FIFO, HIFO en LIFO voor meer informatie over hoe elk van deze boekhoudmethoden werkt. .

Hoe kan ik beginnen met het oogsten van belastingverliezen?

Als u meerdere wallets en exchanges gebruikt, kan het moeilijk zijn om de kostenbasis voor elk van uw activa bij te houden. Dat betekent dat het moeilijk kan zijn om mogelijkheden voor het oogsten van belastingverliezen te identificeren.

CryptoTrader.Tax kan helpen. Met het platform kunt u binnen enkele minuten al uw mogelijkheden voor het oogsten van belastingverliezen vinden.

Laten we het proces doornemen.
‍

1. Verbind portefeuilles en beurzen:importeer uw transacties van beurzen en portefeuilles automatisch of via een spreadsheet.

2. Genereer uw belastingaangifte:zodra u al uw transacties heeft geregistreerd, kunt u met één klik op de knop een belastingaangifte genereren.
3. Navigeer naar het tabblad voor het oogsten van belastingverliezen:hier kunt u al uw mogelijkheden voor het oogsten van belastingverliezen zien. De lijst is gesorteerd op hoe groot uw kans is. Het rapport vergelijkt uw kostenbasis voor het oogsten van belastingverliezen met de huidige marktprijs.

‍Zie hoeveel belastingverliezen uw belastingaanslag verlagen.

Zodra u weet welke cryptocurrencies de beste fiscale besparingsmogelijkheden bieden, kunt u ze verkopen of verhandelen op uw beurs naar keuze.

Importeer vervolgens de transactie(s) in CryptoTrader.Tax en voer uw belastingaangiften opnieuw uit! U kunt dan zien hoeveel oogsten dat verlies uw nettowinst heeft verminderd.

Veelgestelde vragen 

Laten we dit artikel samenvatten door een paar veelgestelde vragen over het oogsten van belastingverliezen voor cryptocurrency te beantwoorden.

Is de wash sale-regel van toepassing op cryptocurrency?

Op basis van de huidige IRS-richtlijnen is het redelijk om aan te nemen dat de wash sale-regel niet toepassen op cryptovaluta.

Kan ik LIFO gebruiken voor cryptocurrency?

Met de IRS kunnen beleggers LIFO gebruiken als ze hun tokens specifiek kunnen identificeren. Bekijk voor meer informatie de IRS FAQ over crypto .

Is er een limiet voor het oogsten van belastingverliezen?

Het oogsten van belastingverliezen kan worden gebruikt om 100% van de vermogenswinsten voor het jaar en tot $ 3000 aan persoonlijk inkomen te compenseren. Eventuele nettoverliezen daarboven kunnen worden doorgeschoven naar toekomstige belastingjaren.

Is het oogsten van belastingverliezen een vorm van belastingontduiking?

Nee. Het oogsten van belastingverliezen is een veelgebruikte strategie die beleggers kan helpen hun belastingplicht te verminderen. Belastingontduiking wordt beschouwd als een strafbaar feit en komt vaak voor wanneer belastingbetalers valse beweringen doen over hun belastingaangifte.

Wat is de deadline voor het oogsten van belastingverliezen?

Het is belangrijk om in gedachten te houden dat in de VS het belastingjaar eindigt op 31 december, ook al is de indieningsdeadline pas op 15 april. Als u dit belastingjaar verlies wilt claimen, moet u voor nieuwjaarsdag actie ondernemen.

Veel beleggers wachten pas om te beseffen dat ze geld hadden kunnen besparen op hun belastingaanslag als ze in december hadden verkocht of verliezen hadden gerealiseerd. Op dat moment is het te laat voor hen om te profiteren van het oogsten van belastingverliezen.

Laat dit jou niet overkomen! U kunt al uw mogelijkheden voor het oogsten van belastingverliezen zien door een gratis belastingrapport te maken met CryptoTrader.Tax vandaag. U hoeft uw creditcardgegevens niet in te voeren totdat u klaar bent om uw aangifte in te dienen.

Voor meer informatie over hoe cryptocurrency-belastingen werken, bekijk onze Ultimate Crypto Tax Guide .

Disclaimer:deze handleiding is uitsluitend bedoeld voor informatieve doeleinden. Het is niet bedoeld ter vervanging van belasting-, audit-, boekhoud-, investerings-, financieel of juridisch advies.