De afgelopen twaalf maanden heb ik creditcardbeloningen gebruikt om het grootste deel van onze reizen naar Jamaica, Las Vegas, Denver, New Orleans, Londen, Parijs en St. Maarten te financieren. En daarbij heb ik ook een bedrag van vijf cijfers aan hotelloyaliteitspunten, airline miles en beloningen verzilverd. Natuurlijk geef ik een deel hiervan de schuld aan mijn liefde voor gezinsreizen, maar het heeft ook te maken met hoe ik de kost verdien. Aangezien ik een punten-en-mijlenblogger ben voor Frugal Travel Guy, zou het behoorlijk raar zijn als ik nooit ergens heen zou gaan.

Naast de vragen die ik hoor over het sparen van punten en miles en het boeken van awardreizen, krijg ik veel vragen over de financiële aspecten van deze reizen. Worden creditcardbeloningen meegeteld als belastbaar inkomen? Hoe zit het met bankbonussen? Als de kleine lettertjes niet zo specifiek zijn, hoe weet ik dat dan?

Zijn bankbonussen belastbaar?

We hebben allemaal minstens één van deze aanbiedingen per post ontvangen. Ze zeggen zoiets als:“Open een nieuwe spaarrekening bij XY Bank en ontvang een bonus van €300 na het instellen van een directe storting” of “Verdien een bonus van €250 nadat u 10 kwalificerende transacties heeft uitgevoerd met uw bankpas.”

Zonder enige twijfel worden bankbonussen meegeteld als belastbaar inkomen dat u moet claimen. Er wordt zelfs verwacht dat de bank waarvan u een bonus verdient, u een formulier 1099 stuurt voor het bonusbedrag. Is het pijn? Ja, maar u weet tenminste van tevoren dat u wordt belast op alle bonusdollars die u verdient op een gewone of zakelijke betaalrekening of spaarrekening. En die dollars zijn nog steeds gratis geld, toch?

Zijn creditcardbeloningen belastbaar?

Ondertussen zijn creditcardbeloningen een heel ander dier en dus spelen er andere regels een rol. Een deel van de reden waarom creditcardbeloningen door de IRS anders worden bekeken, is omdat ze over het algemeen worden uitgedeeld in de vorm van reisvaluta. En het feit dat u hotelloyaliteitspunten of airline miles ‘verdient’, betekent niet dat u ze ook zult gebruiken. En waarom zou je belasting moeten betalen over een beloning die je wel of niet kunt gebruiken, of volgend jaar misschien zelfs wel kunt gebruiken?

Nog een reden:de IRS heeft de neiging creditcardbeloningen te zien als een korting of korting, en niet als een bonus. Bij sommige rewards-aanbiedingen ontvangt u bijvoorbeeld 50.000 airline miles nadat u binnen 90 dagen $ 3.000 op uw rewards-kaart heeft uitgegeven, en bij andere krijgt u 2 procent contant geld terug op al uw dagelijkse aankopen. Maar je moet je eigen geld uitgeven om de beloningen te verdienen, wat creditcardbeloningen blijkbaar in een andere categorie plaatst in de ogen van de IRS.

Tot nu toe was het nogal cryptisch, maar deze verklaringen uit een IRS-nieuwsbericht kunnen enig licht werpen op het onderwerp:

"In overeenstemming met eerdere praktijken zal de IRS niet beweren dat een belastingbetaler zijn federale belastingplicht heeft onderschat vanwege de ontvangst of het persoonlijke gebruik van frequent flyer-miles of andere promotionele voordelen in natura die kunnen worden toegeschreven aan de zakelijke of officiële reizen van de belastingbetaler. Alle toekomstige richtlijnen over de belastbaarheid van deze voordelen zullen prospectief worden toegepast."

Als je even opgelucht ademhaalt, wacht dan even. De belastingdienst vervolgt hieronder:

“Deze vrijstelling is niet van toepassing op reis- of andere promotionele voordelen die worden omgezet in geld, op compensatie die wordt betaald in de vorm van reis- of andere promotionele voordelen, of in andere omstandigheden waarin deze voordelen worden gebruikt voor belastingontwijkingsdoeleinden.”

Deze verklaring kan ertoe leiden dat u gelooft dat creditcardbeloningen, of in ieder geval de beloningen die in contanten worden omgezet, feitelijk belastbaar zijn. Het is echter meer dan tien jaar geleden gemaakt en sindsdien is er niet veel over de kwestie gezegd. En intussen hebben bankbonussen en creditcardbeloningen een heel andere behandeling gekregen dan banken en particulieren.

Uitzoeken wat u schuldig bent

Op dit moment is het redelijk veilig om te zeggen dat u zeker belasting verschuldigd bent over elke bankaanmeldingsbonus die u ontvangt. Hetzelfde kan echter niet worden gezegd over de punten, mijlen en geldteruggave die u heeft verdiend met uw rewards-creditcards. Voorlopig lijkt het erop dat je je beloningen kunt verzilveren en de belastingman niet hoeft te betalen. Als u deze in 2014 heeft verdiend en u zich zorgen maakt of u deze wel of niet moet claimen, bevat het artikel van Maryalene LaPonsie op CardRatings.com (Zijn uw creditcardbeloningspunten belastbaar?, 31 maart 2014) het volgende citaat:

“De IRS beschouwt beloningen als een korting op de aankoop”, zegt Mark Jaeger, individueel belastingmanager en ontwikkelaar bij TaxACT. "Als een kaarthouder bijvoorbeeld 1 procent cashback per aankoop ontvangt, is die 1 procent niet belastbaar omdat het een korting op de aankoop is. Als diezelfde persoon een betaalrekening opent en de bank hem beloont met $ 50, wordt de $ 50 als belastbaar beschouwd omdat er niets is gekocht en wordt het als een beloning beschouwd."

Zijn creditcardbeloningen in de toekomst belastbaar?

Als u zich zorgen maakt over het betalen van belasting over uw punten en mijlen in de toekomst, zou u dat waarschijnlijk ook moeten doen. Hoewel er op dit moment nog geen officieel woord van de IRS is vrijgegeven, hebben sommige banken en kaartuitgevers de afgelopen jaren de formulering van beloningsaanbiedingen gewijzigd om te anticiperen op eventuele veranderingen die zich zouden kunnen voordoen. Bank of America begon bijvoorbeeld al in 2013 met het afgeven van deze verklaring op sommige van hun creditcardaanvragen:

"De waarde van deze beloning kan voor u een belastbaar inkomen vormen. Mogelijk ontvangt u een Internal Revenue Service Form 1099 (of een ander geschikt formulier) dat de waarde van een dergelijke beloning weergeeft. Raadpleeg uw belastingadviseur, aangezien noch Bank of America, haar dochterondernemingen, noch hun werknemers belastingadvies geven."

Ondertussen kunnen alle creditcardbeloningen die meer dan $600 waard zijn, mogelijk zijn belastbaar inkomen. Volgens de IRS zijn banken verplicht om, als u meer dan $600 verdient, een 1099-belastingaangifte naar zowel de IRS als de ontvanger te sturen.

Dus voorlopig lijkt het erop dat uw beloningen veilig zijn, zolang ze niet in de vorm van een bankbonus komen en zolang elke individuele beloning een waarde heeft van minder dan €600. Maar aangezien dat op elk moment kan veranderen, is het altijd verstandig om uw belastingadviseur te raadplegen voordat u uw aangifte definitief maakt.

In de tussentijd kun je zien dat ik geniet van mijn belastingvrije beloningen en dat ik zoveel mogelijk reis voordat de hamer valt – omdat we allemaal weten dat dit zal gebeuren. Het is alleen een kwestie van wanneer.

Streef jij naar punten en mijlen? Heeft u in het verleden een van deze beloningen op uw belastingen geclaimd?