Het jaar – opnieuw twaalf interessante maanden met tarieven, aanhoudende inflatie, sterke marktprestaties en ook aanhoudende onzekerheid – loopt al ten einde. Het is tijd om ervoor te zorgen dat u klaar bent voor een betere toekomst. Gebruik deze lijst met tips voor belastingplanning aan het einde van het jaar om u te helpen geld te besparen en uw vermogen te laten groeien.
Wat de toekomst ook brengt, hieronder vindt u dertien belangrijke belastingstrategieën aan het einde van het jaar waarmee u meer van uw eigen geld kunt behouden.
Om mee te tellen voor 2025 moet een Roth-conversie vóór 31 december 2025 voltooid zijn.
Bij een Roth-conversie neemt u geld van een traditionele pensioenspaarrekening en converteert u dit naar een Roth-rekening.
Gebruik de Roth Conversion Explorer in de Boldin Planner om inzicht te krijgen in de fiscale implicaties van het uitvoeren van een Roth-conversie. Probeer verschillende conversiedoelen:hoogste nalatenschapswaarde, belastingschijflimiet, laagste levenslange belastingplicht of maximaal een IRMAA-limiet. Bedenk een conversiestrategie die uitkijkt naar levenslange rijkdom.
We hebben onlangs de Roth Explorer bijgewerkt om rekening te houden met conversies van het huidige jaar, zodat gebruikers vóór het einde van het jaar hun kansen op Roth-conversies kunnen beoordelen.
OPMERKING: U kunt ook de Roth-conversiecalculator 2025 gebruiken. Met deze zelfstandige tool kunt u geschatte belastingen vergelijken als u niets doet, een bepaalde drempel omrekenen of een aangepast bedrag omrekenen.
Dit jaar wilt u uw belastingen zorgvuldig voorbereiden. Maar je moet ook plannen maken voor de toekomst! Waarom? Er zijn eigenlijk twee belangrijke redenen:
Met de Boldin Pensioenplanner kunt u uw potentiële belastingdruk in de komende jaren zien en ideeën opdoen om deze kosten te minimaliseren. Je moet er goed over nadenken, maar Roth-conversies, verschuivingen in het belastbare inkomen en andere strategieën kunnen resulteren in aanzienlijke levenslange besparingen.
Door een deel van het geld van uw traditionele IRA over te dragen naar een Roth IRA, zet u het geld dat u tijdens uw pensionering heeft ingebracht niet alleen om in een belastingvrij inkomen, maar helpt het ook uw RMD's te verlagen door de saldi in uw traditionele IRA's te verlagen.
Er zit echter één groot addertje onder het gras:als u een Roth-conversie uitvoert, moet u dat jaar belasting betalen over het geld dat u naar de Roth-rekening heeft overgemaakt. Als u een groot saldo moet omzetten, kunt u het zich misschien niet veroorloven om dit allemaal in één jaar te doen.
Aan de andere kant zou het verdelen van de conversie over vijf of tien jaar uw jaarlijkse en totale belastingaanslag voor het omgezette geld verlagen.
PROBEER HET UIT: Bent u benieuwd naar de impact van een Roth-conversie op uw financiën? Probeer de Roth Conversion Explorer, onderdeel van PlannerPlus. U kunt verschillende conversie-optimalisaties uitproberen om conversiestrategieën te identificeren die uw financiële doelen kunnen bereiken.
U kunt elke Roth-conversie ook modelleren in de Boldin Pensioenplanner. Log in en ga naar de pagina ‘Geldstromen’ in Mijn Plan.
Lees meer over Roth-conversies en bedenk hoe mogelijke toekomstige belastingverhogingen van invloed zouden moeten zijn op uw conversiestrategie. (TIP:u wilt converteren als u minder belasting betaalt.) Of bekijk deze Helpcentrum-artikelen over Roth-conversies:
De meest fundamentele en krachtige manier om uw belastingen te verlagen, is door uw belastbaar inkomen te verlagen. U kunt dit op een aantal manieren doen:bronnen van niet-belastbaar inkomen vinden, aftrekposten gebruiken om inkomsten van uw belastbaar totaal af te trekken en heffingskortingen verkrijgen waarvoor u in aanmerking komt.
Hier zijn enkele specifieke voorbeelden.
Als u beleggingen verkoopt die niet zijn weggestopt in een belastinguitgestelde of belastingvrije pensioenrekening, moet u vermogenswinstbelasting betalen over de winst die u met die beleggingen heeft gemaakt. Als u echter beleggingen met verlies heeft verkocht op uw belastbare rekeningen gedurende hetzelfde jaar kunt u deze winsten voor belastingdoeleinden wegvegen en voorkomen dat u de bijbehorende belastingen hoeft te betalen.
Deze aanpak staat bekend als het oogsten van belastingverliezen, en kan in 2025 vooral nuttig zijn als u tijdens een van de dips op de aandelenmarkt activa verkoopt.
Als gevolg van het aannemen van de One Big Beautiful Bill Act (of OBBBA) in juli werd de limiet van $ 10.000 op de staats- en lokale belastingaftrek verhoogd tot $ 40.000 voor de belastingjaren 2025 tot en met 2029 voor degenen met minder dan een half miljoen aan aangepast bruto-inkomen (AGI). Daarom zullen veel mensen in staten met hoge belastingen ervoor kiezen om in 2025 een opsomming te geven, terwijl ze dat in 2024 niet deden.
Omdat de drempel voor aftrekposten op medische kosten en donaties aan goede doelen relatief hoog is, kunt u overwegen om deze uitgaven in bepaalde jaren te bundelen en deze slechts om de twee of drie jaar te declareren. Bijvoorbeeld:
Maximum medische kosten: Door zoveel mogelijk niet-spoedeisende medische kosten in één jaar te groeperen, kunt u de aftrek die u voor die kosten krijgt maximaliseren. In 2025 kunt u alleen zorgkosten aftrekken die hoger zijn dan 7,5% van uw gecorrigeerd bruto inkomen.
Als u dit jaar al aanzienlijke zorgkosten heeft gehad, kijk dan of u de medische kosten die u normaal gesproken volgend jaar zou moeten betalen, naar het einde van dit jaar kunt verplaatsen. Als u bijvoorbeeld een afspraak bij de tandarts heeft in januari, verplaats deze dan naar half december.
Langdurige zorgverzekering: Als u onlangs een langdurige zorgverzekering heeft afgesloten, kunt u de premie mogelijk aftrekken. Hoe ouder u bent, hoe meer u kunt aftrekken. Volgens de American Association for Long Term Care Insurance variëren de inhoudingen in 2025 van:
Charitatieve donaties: In plaats van jaarlijkse liefdadigheidsgiften te doen, kunt u in één jaar 2, 3 of zelfs 5 jaar aan donaties geven, en dan een paar jaar vrij nemen.
Als u al uw donaties in één jaar concentreert, wordt de waarde van de inhoudingen groter dan de drempelwaarde voor één jaar. Vervolgens kunt u de grotere standaardaftrek nemen in de 'overgeslagen' jaren.
Een door donoren geadviseerd fonds kan een goede optie zijn als u liefdadigheidsuitgaven bundelt.
Definitie van het Donor-Advised Fund (DAF): Een door donoren geadviseerd fonds is een particulier fonds dat wordt beheerd door een derde partij en is opgericht met als doel liefdadigheidsdonaties te beheren namens een organisatie, familie of individu.
Volgens Fidelity “kan een DAF fiscaal aftrekbare bijdragen in contanten of gewaardeerde bezittingen in een bepaald jaar toestaan, maar vervolgens de timing van de uitkeringen aan goede doelen in de komende jaren bepalen.”
De contributielimieten voor 2025 zijn bijvoorbeeld:
OPMERKING:u heeft tot 15 april 2026 de tijd om IRA- en Roth IRA-bijdragen voor 2025 te betalen.
En onthoud dat u beide maximaal kunt benutten soorten spaarvoertuigen. Gebruik de Boldin Pensioenplanner om de impact te zien van het maximaliseren van uw spaargeld!
Afhankelijk van uw toekomstige werkvooruitzichten, wilt u misschien een deel van uw inkomen (zoals een bonus) uitstellen tot volgend jaar.
De Boldin Pensioenplanner geeft u inzicht in toekomstige inkomens- en belastingschijven en kan u waarschijnlijk helpen bij het nemen van deze beslissing voor de komende jaren.
De alternatieve minimumbelasting (AMT) wordt afzonderlijk van uw reguliere belastingplicht berekend. Er zijn verschillende regels en het belastingbedrag dat het hoogste is, moet u betalen. Het is ontworpen om ervoor te zorgen dat rijke mensen geen al te grote korting krijgen op de aftrekposten, maar het kan ook gevolgen hebben voor de middenklasse.
Het versnellen van belastingaftrek kan de AMT activeren.
Vereiste minimumuitkeringen (RMD's) zijn minimumbedragen die IRA- en pensioenrekeningeigenaren doorgaans jaarlijks moeten opnemen, te beginnen met het jaar waarin zij de leeftijd van 73 bereiken. (Of 75 als u in 1960 of later bent geboren).
Een rapport van de inspecteur-generaal van het ministerie van Financiën schatte dat ruim 250.000 mensen het afgelopen jaar geen RMD’s hadden ingenomen. Dat is een kostbare vergissing.
Als de jaarlijkse RMD’s worden gemist of als u niet genoeg inneemt om aan de vereisten te voldoen, krijgt u een boete van 25% over het niet op tijd opgenomen bedrag. De boete kan worden verlaagd tot 10% als de RMD binnen twee jaar wordt gecorrigeerd.
Vanaf 2025 zal de IRS niet langer afzien van boetes voor gemiste RMD's van bepaalde geërfde rekeningen. Dit is van toepassing op geërfde rekeningen vóór belastingen waarbij de oorspronkelijke eigenaar na 2019 overleed, al begonnen was met het opnemen van RMD's en de rekening naliet aan iemand die een “(niet in aanmerking komende) aangewezen begunstigde” is.
Een niet in aanmerking komende aangewezen begunstigde moet de geërfde rekening volledig verdelen tegen het einde van het tiende jaar na het jaar van het overlijden van de oorspronkelijke eigenaar. In het geval dat de oorspronkelijke eigenaar echter de eigen RMD-leeftijd had, moet de begunstigde ook elk jaar een minimaal uitkeringsbedrag van de geërfde rekening halen en deze vervolgens vóór het einde van het 10e jaar leegmaken.
Indien van toepassing moet u de RMD van dit jaar van de geërfde rekening afhalen. De IRS zal vanaf 2025 niet langer afzien van de boetes.
De Boldin Retirement Planner houdt automatisch rekening met RMD's voor al uw vermogensprognoses. Vanaf uw RMD-leeftijd schat de calculator de RMD's op basis van IRS-publicatie 590-B.
OPMERKING: Met gekwalificeerde liefdadigheidsuitkeringen (QCD's) kunnen IRA-eigenaren van 70,5 jaar en ouder in 2025 tot $ 108.000 per persoon rechtstreeks van een IRA aan een goed doel doneren. QCD's kunnen RMD's bevredigen en het bedrag buiten AGI houden.
Beste software voor pensioenplanning
Het oogsten van belastingverliezen is goed als u aandelen heeft verkocht die geld hebben verloren. Als u echter op de een of andere manier winst heeft behaald, kan dit een goed moment zijn om aandelen te verkopen die aanzienlijk in waarde zijn gestegen.
Dit kan een bijzonder goede strategie zijn als u zich in de belastingschijven van 10% en 12% bevindt, aangezien uw vermogenswinstbelasting nul kan zijn.
Als u verkoopt, kunt u uw posities vervolgens terugkopen, waardoor de basis opnieuw wordt ingesteld en het bedrag aan belasting dat over toekomstige winsten moet worden betaald, wordt geminimaliseerd.
Zelfs als u niet in een van de laagste belastingschijven valt, wilt u misschien toch winnende aandelen verkopen om de basis opnieuw in te stellen als u ook verliezen boekt.
Er zijn twee soorten Medicare-belastingen die kunnen worden beïnvloed door uw inkomensniveau.
Deze belasting is van toepassing op alle inkomsten (lonen, compensaties of inkomsten uit zelfstandige activiteiten) die het drempelbedrag voor uw aangiftestatus overschrijden. Volgens de IRS is “de aanvullende Medicare Tax van 0,9% van toepassing op de lonen, compensaties en inkomsten uit zelfstandig ondernemerschap van individuen boven bepaalde drempels, maar niet op inkomensbestanddelen die zijn opgenomen in het netto beleggingsinkomen.”
De inkomensdrempels voor de aanvullende Medicare-belasting (en NIIT-belasting) zijn:
De aanvullende belasting van ,9% geldt echter alleen voor de inkomsten boven de drempelgrens. (Dus als u $ 250.000 verdient, is de eerste $ 200.000 onderworpen aan de reguliere Medicare-belasting van 1,45%, maar betaalt u nog eens ,9% over $ 50.000.)
Werkgevers zijn verantwoordelijk voor het inhouden van de aanvullende Medicare Tax op de lonen die zij in een kalenderjaar boven de $ 200.000 betalen, ongeacht uw indieningsstatus of het loon dat door een andere werkgever wordt betaald.
De netto-investeringsbelasting daarentegen is een belasting van 3,8% op beleggingen als uw inkomen dezelfde drempels overschrijdt als de aanvullende Medicare Tax (hierboven weergegeven). Dit zijn de soorten beleggingen die onderworpen zijn aan de belasting:
Volgens de IRS:"Als u een persoon bent die is vrijgesteld van Medicare-belastingen, bent u mogelijk nog steeds onderworpen aan de netto-investeringsinkomstenbelasting als u een netto-investeringsinkomen heeft en ook een aangepast bruto-inkomen hebt aangepast boven de toepasselijke drempels." Dit is vooral relevant voor mensen die RMD's hebben op fiscaal voordelige pensioenrekeningen.
Controleer uw belastbaar inkomen in de Tax Insights van Boldin Pensioenplanner.
Als u de standaardaftrek gebruikt in plaats van te specificeren, is uw standaardaftrek hoger als u ouder bent dan 65 jaar. (De Planner houdt hier rekening mee in de schattingen van de federale inkomstenbelasting.)
Voor het belastingjaar 2025 zijn de standaardaftrekken:
OPMERKING: Alleenstaanden ouder dan 65 jaar kunnen aanspraak maken op een extra standaardaftrek van $ 2.000. Gehuwde personen die gezamenlijk een aanvraag indienen, kunnen elk een extra bedrag van $ 1.600 claimen.
Vanaf 2025 en doorlopend tot en met 2028 kunnen personen van 65 jaar of ouder ook aanspraak maken op een afzonderlijke “bonusaftrek” van maximaal $ 6.000 per in aanmerking komende persoon. De aftrek is beschikbaar, ongeacht of de belastingbetaler de standaardaftrek neemt of specificeert.
De bonusaftrek begint geleidelijk te verdwijnen wanneer het Modified Adjusted Gross Income (MAGI) van een belastingbetaler hoger is dan $ 75.000 voor alleenstaande indieners en $ 150.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, wanneer beide echtgenoten 65 jaar of ouder zijn. Het wordt volledig afgebouwd tot een MAGI van $ 175.000 voor alleenstaande indieners en $ 250.000 voor getrouwde stellen die gezamenlijk een aanvraag indienen (beide 65+).
Socialezekerheidsuitkeringen worden alleen belast als uw inkomen een bepaalde drempel overschrijdt.
Federale belastingen: Inkomsten voor federale belastingen worden gedefinieerd als maximaal 85% van uw socialezekerheidsuitkeringen (afhankelijk van uw inkomen), plus alle andere belastbare inkomsten en een deel van de niet-belastbare inkomsten, inclusief rente op gemeentelijke obligaties.
Staatsbelastingen: U moet ook de regels van uw staat kennen over het belasten van socialezekerheidsuitkeringen als u in een van de tien staten woont die dat wel doen.
Bekijk de Boldin Tax Insights om uw verwachte toekomstige belastingdruk te zien.
Het merendeel van de hierboven gedeelde wijsheid is het meest relevant voor federale belastingen. Staatsbelastingen kunnen echter ook een grote hap uit uw pensioengeld halen.
Als u overweegt te verhuizen voor uw pensioen, kunt u net zo goed kijken naar staten die de gunstigste belastingtarieven voor gepensioneerden hebben. U kunt proberen de verhuizing als scenario te modelleren in de Boldin Pensioenplanner en de geschatte belastingverschillen vergelijken.
529-plannen bieden federale belastingvrije groei en belastingvrije opnames voor onderwijsuitgaven. Bovendien kunnen er door de staat belastingkredieten of inhoudingen van toepassing zijn op uw bijdragen aan deze plannen.
Denk er echter goed over na wanneer u deze hulpbron kunt aanboren. Als u het geld laat groeien op de rekening met uitgestelde belastingen, kan dit grotere belastingbesparingen opleveren in plaats van het nu op te nemen.
Het einde van het jaar is ook een goed moment om na te denken over financiële geschenken aan dierbaren. Hoewel deze schenkingen uw belastbaar inkomen niet verlagen, kunnen ze wel een krachtige manier zijn om in de loop van de tijd vermogen over te dragen zonder dat dit tot belastingaangiftevereisten leidt.
Voor 2025 kunt u maximaal $ 19.000 per persoon schenken zonder dat u een federale aangifte schenkingsbelasting hoeft in te dienen.
Als u uw nichtje bijvoorbeeld met € 25.000 wilt helpen bij het inrichten van haar eerste huis, kunt u dit jaar € 19.000 geven en de resterende € 6.000 begin volgend jaar. Hierdoor blijven beide geschenken binnen de uitsluitingsgrenzen en hoeft u geen formulier 709 in te dienen.
OPMERKING:Zelfs als u de jaarlijkse uitsluiting overschrijdt, zijn de meeste geschenken niet belastbaar, maar de IRS vereist nog steeds dat ze worden gerapporteerd.
Als u veel financiële ballen in de lucht heeft, kan uw belastingaangifte opmerkelijk ingewikkeld worden. Dit geldt vooral als dit het eerste jaar is dat u een vereiste minimale uitkering volgt. Overweeg in dat geval sterk om een belastingprofessional in te schakelen (een CPA of een geregistreerde agent, niet een niet-gecertificeerde belastingadviseur) om uw aangifte voor u te doen.
EEN GECERTIFICEERDE FINANCIËLE PLANNER™ is een geweldige bron voor belastingadvies aan het einde van het jaar (en proactieve belastingplanning)! Zoek er een die gespecialiseerd is in pensioenplanning. Boldin Advisors is een goedkope optie die de kracht van technologie gebruikt om beter advies te geven.
Belastingplanning aan het einde van het jaar gaat niet alleen over sparen voor nu; het gaat over het versterken van uw financiële basis voor de lange termijn. Deze belastingstrategieën – van Roth-conversies tot het bundelen van aftrekposten, van het beheren van RMD’s tot het benutten van medische aftrekposten – werken samen om u te helpen vandaag meer van uw geld te behouden en uw groei morgen te begeleiden. Gebruik de Boldin Pensioenplanner om deze strategieën naast elkaar te modelleren. Dit zorgt ervoor dat uw keuzes aansluiten bij uw spaarboekje en dat u vertrouwen in uw toekomst opbouwt.
GRATIS Ontdekkingssessie: Wilt u meer weten over financieel advies? Lees hier meer. Of boek een GRATIS ontdekkingssessie met een GECERTIFICEERDE FINANCIËLE PLANNER™ om te praten over uw behoeften en wat u kunt doen om rijker en veiliger te worden.
Hoe kunnen Roth-conversies dit jaar als slimme belastingstrategie dienen?
Roth-conversies verschuiven geld van vandaag naar belastingvrije groei in de toekomst. Door ze in de Boldin Planner te modelleren, kun je zien hoe ze toekomstige RMD's en levenslange belastingen verlagen. Dat maakt ze tot krachtige strategische hefbomen, en niet alleen maar voor de korte termijn.
Welke belastingstrategieën helpen mijn belastbaar inkomen vóór het einde van het jaar te minimaliseren?
Het bundelen van aftrekposten zoals medische kosten of donaties aan goede doelen, het opvangen van belastingverliezen en het maximaliseren van de bijdragen kunnen allemaal het belastbaar inkomen verlagen. Met de Planner kunt u deze bewegingen simuleren om te zien hoe deze uw belastingschijf en vermogenstraject beïnvloeden.
Hoe moet ik RMD's, vermogenswinsten en Medicare-toeslagen in evenwicht brengen?
Grote RMD's of kapitaalwinsten kunnen u in hogere belastingschijven duwen of extra belastingen veroorzaken. Met de Planner kunt u timing, bedragen en combinaties testen om de inkomstenstroom en belastingblootstelling over de jaren heen te optimaliseren.
Waarom is het groeperen van aftrek zinvol voor belastingbesparingsstrategieën?
Het helpt u de aftrekdrempels te overschrijden en het belastbaar inkomen efficiënter te verlagen. Het comprimeren van de medische kosten in één jaar of het gebruik van door donoren geadviseerde fondsen kan bijvoorbeeld de besparingen vergroten. Door dit in Planner te modelleren, worden de echte afwegingen zichtbaar.
Wanneer moet ik professionele hulp voor belastingplanning overwegen?
Als RMD's, complexe aftrekposten, Roth-conversies of verhuizingen in het spel zijn, is een belastingprofessional of CFP™ die gespecialiseerd is in pensioen zinvol. Deze strategieën kruisen elkaar op genuanceerde manieren die er het meest toe doen wanneer uw financiële inzet het hoogst is.
Gokken niet met uw pensioeninkomen – bescherm het
Capitol Federal Hypotheek Review
Veranderingen in de sociale zekerheid en gezondheidszorg:kleine COLA en 6 andere nieuwe ontwikkelingen voor 2021
2022:wat staat er te gebeuren voor kleine bedrijven
De erfenis van Warren Buffett:zal zijn beleggingsfilosofie blijven bestaan?
Waarom alleen wonen met pensioen? Vorm in plaats daarvan een pod
17 populaire nationale parken Plan om toegang te wandelen