Het is altijd leuk om opties te hebben, en wanneer gepensioneerden $ 1 miljoen of meer aan activa hebben, hebben ze veel opties. Maar ze hebben ook veel beslissingen.
Een strategie voor het opnemen van pensioen voor dergelijke mensen verschilt per persoon, maar het begint met te bepalen hoe alle activa zijn gestructureerd en wanneer eventuele uitbetalingen beginnen.
Mensen die met pensioen gaan uit het bedrijfsleven kunnen een uitgestelde vergoeding, een pensioen of aandelenopties hebben. Een gepensioneerde die net een bedrijf heeft verkocht, ontvangt mogelijk over meerdere jaren betalingen als onderdeel van de verkoop, en iemand die jaren geleden een lijfrente heeft gekocht, is misschien van plan om die inkomstenstroom binnenkort in te schakelen. Dus voordat u ervan uitgaat dat opnames van beleggingsrekeningen nodig zijn op dag 1 van pensionering, is het van cruciaal belang om een cashflowplan in kaart te brengen. Dit plan moet ook aannames bevatten over eventuele deeltijd- of adviesinkomsten die u de eerste paar jaar zult verdienen.
Om te beginnen raad ik een meerjarig cashflowplan aan van minimaal vijf jaar. Dit geeft een goed idee van hoe snel je op je nestei moet gaan tikken. Het kan zijn dat u niet meteen geld wilt opnemen, vooral als u inkomsten heeft uit andere bronnen in de eerste paar jaar van uw pensionering, zoals hierboven vermeld.
Zelfs voordat het mappingproces begint, raad ik pre-gepensioneerden aan om contant geld op te bouwen om ten minste één tot drie jaar van hun geschatte pensioenopnamebehoeften te dekken en dit in hun favoriete bank te plaatsen. Als u bijvoorbeeld verwacht jaarlijks $ 75.000 nodig te hebben om alle uitgaven te betalen, is het redelijk om $ 75.000 tot $ 225.000 in contanten te houden.
Deze strategie biedt flexibiliteit, wat om een aantal redenen van cruciaal belang is.
Wanneer een gepensioneerde geldopnames nodig heeft, van welke rekeningen moeten ze dan het eerst putten?
Begin met het evalueren van de verhouding tussen belastbare rekeningactiva en belastinguitgestelde en belastingvrije rekeningactiva. Als alle activa in 401 (k) of IRA-plannen zitten, is er niet veel behoefte aan verdere analyse, omdat opnames onderworpen zijn aan de gewone inkomstenbelasting.
Als een gepensioneerde echter een mix van activa heeft, kunnen we bepalen welke rekeningen als eerste moeten worden gebruikt door de leeftijd van de persoon en zijn belastingschijf te bekijken. Een persoon met $ 1 miljoen of meer aan activa kan in de hoogste federale belastingschijf zitten als je rekening houdt met al hun andere inkomstenbronnen, wat betekent dat ze 39,6% aan belastingen zullen betalen. Dit betekent dat eventuele opnames, indien mogelijk, afkomstig moeten zijn van meer fiscaal voordelige rekeningen, zoals contanten of belastbare effectenrekeningen, die worden belast tegen lagere vermogenswinsttarieven.
Neem bijvoorbeeld een persoon die $ 500.000 heeft geïnvesteerd in een belastbare effectenrekening, die nu met 20% is gegroeid tot een totaal van $ 600.000. Ongeveer 20% van hun opnames is onderworpen aan vermogenswinstbelasting (15% - 30% federaal en staatsgecombineerd tarief, afhankelijk van de staat waarin u woont) en 80% van de opnames kan onderworpen zijn aan 0% belasting, aangezien het een teruggave van hun directeur.
Ik raad mensen over het algemeen aan om niet meteen geld op te nemen van hun IRA's of gekwalificeerde pensioenplannen, zoals 401 (k) -plannen. Dit geldt met name voor vervroegd gepensioneerden, en ze moeten wachten tot ze de leeftijd van 59½ hebben bereikt om de boete van 10% voor vervroegde uittreding te vermijden. Het is nog een ander argument om eerst contant geld of belastbare rekeningen uit te geven.
Een van de belangrijkste richtlijnen voor iedereen met $ 1 miljoen of meer aan activa is om zo lang mogelijk te voorkomen dat geld van Roth IRA's of Health Savings Accounts (HSA's) wordt opgenomen. De reden:laat deze belastingvrije accounts zo veel mogelijk groeien.
Hier is een geweldig voorbeeld. Laten we zeggen dat een gepensioneerde later met pensioen wordt geconfronteerd met een onverwachte medische rekening van $ 20.000. Als deze rekening wordt betaald door een IRA, moet de gepensioneerde een bedrag vóór belastingen van $ 30.000 of meer opnemen.
Maar als we een aanzienlijk genoeg belastingvrij bezit hebben - zoals een Roth IRA of een HSA voor gekwalificeerde medische kosten - hoeft de klant slechts $ 20.000 aan te boren. Hoe meer geld iemand aan belastingvrije activa heeft, hoe lager zijn opnamebehoeften, waardoor de kans groter wordt dat hij niet langer meegaat dan zijn portefeuille.
Maar pas op! Er moet een redelijk evenwicht zijn tussen belastbare en uitgestelde belastingonttrekkingen, omdat dit u later in het leven kan schaden. Terwijl het nemen van geld uit contanten en belastbare rekeningen betekent dat u waarschijnlijk minder inkomstenbelasting betaalt in de jaren van vervroegd pensioen, als u deze rekeningen laat slinken naarmate de pensionering vordert, zou u een portefeuille kunnen hebben die alleen bestaat uit IRA's en andere activa onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting. Dat kan jaren van onaangename belastingaanslagen betekenen of een sneller opnamepercentage later bij pensionering.
Als het aandeel van de uitgestelde belastingvorderingen aanzienlijk groter wordt dan de belastbare activa, kan het zinvol zijn om eerder dan 70 ½ te beginnen met opnames van de IRA's, wanneer de IRS-regels voor minimale distributie (RMD) van kracht worden. U kunt berekenen hoeveel u kunt terugtrekken uit uw IRA zonder in een hogere belastingschijf te worden gestoten, en die strategie meerdere jaren implementeren. Zodra RMD's beginnen, kan het de laatste keer zijn dat u ooit die lage belastingschijven ziet!
Het niet in evenwicht brengen van uw opnames kan vooral een probleem zijn voor gepensioneerden die later in een verpleeghuis moeten wonen, wat kan leiden tot jaarlijkse opnames die het dubbele of driedubbele bedrag kunnen opleveren dat ze hadden gepland. Om u te helpen beschermen tegen deze mogelijkheid, raad ik vaak een langdurige zorgverzekering aan. Ik noem het graag noppenfolie rond de portefeuille van een gepensioneerde.
Tot slot, hier zijn een paar andere strategieën om te overwegen.
Voor mensen van in de 80 en 90, en mensen met gezondheidsproblemen, kan hun opnameplan verschuiven naar de doelen om activa door te geven aan de volgende generatie of liefdadigheidsbijdragen te doen. Een persoon zou zijn belastinguitgestelde rekeningen - zoals 401 (k) s en IRA's - tijdens hun leven kunnen uitgeven, terwijl ze de rekeningen verlaten waarop ze de belastingen al hebben betaald - zoals bankrekeningen, onroerend goed en Roth IRA's - onaangeroerd. Dat kan fiscaal voordeliger zijn voor hun erfgenamen en is vooral een goede strategie voor gepensioneerden die in een lagere belastingschijf vallen dan hun erfgenamen.
Degenen die laat met pensioen gaan of gezondheidsproblemen hebben, kunnen ook overwegen om jaarlijkse giften aan familie of liefdadigheidsinstellingen te doen als hun nalatenschap groot genoeg is ($ 5,49 miljoen of meer voor 2017), waarbij successierechten een potentieel probleem vormen. Ze kunnen tot $ 100.000 van hun IRA opnemen om te profiteren van de gekwalificeerde regels voor liefdadigheidsdistributie, of misschien goedkope aandelen op de belastbare rekeningen schenken aan liefdadigheidsinstellingen. Gepensioneerden kunnen ook profiteren van de jaarlijkse uitsluiting van schenkingsrechten door jaarlijks $ 14.000 te schenken aan een onbeperkt aantal mensen.
Een privé-verkoopfactuur voor contant geld schrijven
Recyclen voor geld in Georgië
Heeft u een digitale 'bewaker' voor uw landgoed?
Grijze echtscheiding:minnelijke voorwaarden voor uw financiën
Verhuizingen voorafgaand aan de verkiezingen voor vermogende gezinnen
Planning van pensioenvermogen in uw boedelplan
Een actieve vermogensstrategie voor pensioen gebruiken