Het plannen van je pensioen is in zekere zin als bridge spelen. Je weet niet welke kaarten of handen je tegenstanders hebben, maar je kent wel de sterkte van je hand op basis van statistieken en ervaring.
Net als bij kaarten, zijn er tal van onbekende pensioenen om mee om te gaan:u weet niet wat de toekomstige belastingomgeving zal zijn, wat de inflatie of uw rendement op uw investering zal zijn, of met welke onvoorziene kosten u te maken krijgt als u met pensioen gaat. Maar u kent wel uw bestaande hand (bestaande middelen en huidige uitgavenbehoeften).
Zijn er, gezien dit gegeven, manieren om uw kansen om te winnen en uw levensdoelen te bereiken, te vergroten?
Vaak merken we dat klanten te laat in hun leven aan hun pensioen gaan denken. Voor de meeste mensen is de vraag:"Heb ik genoeg middelen om de levensstijl te betalen die ik voor ogen heb bij pensionering?" Hoe later in het leven mensen beginnen met plannen en sparen, hoe meer invloed hun levensstijl kan hebben.
Als je al vroeg in het leven de middelen begrijpt die nodig zijn om de levensstijl te hebben waar je op hoopt, is de kans des te groter dat je je doelen kunt bereiken, gezien het tijdsbestek dat nodig is om die benodigde middelen op te bouwen. En naast het opbouwen van uw middelen, moet u vooruit plannen waar u ze wilt bewaren. Dat kost ook tijd. Denk maar aan het verschil tussen het hebben van al uw pensioenactiva in uitgestelde belastingen (zoals 401 (k) s en traditionele IRA's) versus in dollars na belastingen. Planning is noodzakelijk om ervoor te zorgen dat uw pensioenfondsen niet alleen voldoende zijn, maar ook in de fiscaal meest voordelige buckets wanneer opnames nodig zijn.
Iedereen heeft gehoord van de "4%-regel" als het gaat om het bepalen of iemand voldoende vermogen heeft om aan zijn pensioenbehoeften te voldoen. Deze vuistregel suggereert dat als u niet meer dan 4% per jaar van uw pensioensparen opneemt, uw nest minstens 30 jaar meegaat. Vóór de jaren negentig hanteerden de meeste planners een vuistregel van 5%. Een onderzoek met gegevens die teruggaan tot de jaren '30 toonde echter aan dat het beperken van een ontwenningspercentage tot 4% resulteerde in de statistische comfortzone van 30 jaar.
Dit onderzoek was gebaseerd op verschillende factoren, waaronder een portefeuille met een gemiddeld evenwichtig risico. Dus als uw situatie anders is, is de 4%-regel misschien niet zo eenvoudig. Een portefeuille met een hoger risico kan bijvoorbeeld een lager opnamepercentage nodig hebben om de grotere volatiliteit te compenseren. Bovendien kan het gebruik van een variabel opnamebedrag versus een opnamepercentage van een vast dollarbedrag problemen veroorzaken als het gaat om cashflowplanning bij pensionering.
Dus, in plaats van alleen te vertrouwen op een statische regel, is het het beste om een levensplan of financiële projectie te ontwikkelen die een levend document is, een die pensioenmiddelen vergelijkt met rendementspercentages en kosten van levensonderhoud en doelen, regelmatig wordt bijgewerkt en gebruik maakt van een statistisch solide basis om de kans op een succesvol pensioen te bepalen.
Een even belangrijk punt is de samenstelling van iemands pensioenportefeuille. Te vaak vinden we dat alle of de meeste activa van gepensioneerden zich op pretax-rekeningen bevinden (gekwalificeerde plannen). Dat betekent dat wanneer het tijd is om opnames te doen om hun kosten van levensonderhoud te dekken, ze ook een extra bedrag moeten opnemen om de bijbehorende belastingaanslag te dekken. Als u bijvoorbeeld de 4%-regel volgt, kan een gepensioneerde met een activabasis van $ 3 miljoen op alle rekeningen vóór belastingen maximaal $ 120.000 per jaar opnemen. Maar als u uitgaat van een effectief belastingtarief van 25%, blijft er slechts $ 90.000 over voor levensonderhoud.
Om de flexibiliteit van belastingplanning te maximaliseren, kunt u het beste een "bucket"-strategie gebruiken bij het plannen van uw pensioen. Denk aan het vullen van een kortetermijnbucket met ongeveer 20% van uw pensioenvermogen, of drie tot vijf jaar pensioenbehoeften, die kunnen worden aangeboord zonder een significante belastbare gebeurtenis te veroorzaken. Deze emmer kan contant geld of vaste investeringen op korte termijn bevatten die gemakkelijk kunnen worden gebruikt zonder een hoge belastingaanslag te veroorzaken. Deze bucket kan ook Roth-accountactiva bevatten, die over het algemeen belastingvrij kunnen worden afgetapt na de leeftijd van 59½. Idealiter zouden Roth-activa echter de laatste dollars moeten zijn die worden gebruikt om de levensbehoeften te financieren, gezien hun gunstige fiscale behandeling.
Het tweede segment zou worden gevuld met eigen vermogen na belastingen en vastrentende activa op langere termijn. Deze bucket kan belastbare gebeurtenissen genereren, gezien de waardestijging van het vermogen. Maar die last is beter beheersbaar, aangezien de hoofdsom allemaal dollars na belastingen is.
De derde emmer zou worden gevuld met alle activa vóór belasting, zoals 401 (k), traditionele IRA en andere pensioenrekeningen vóór belasting. Deze rekeningen zijn allemaal onderworpen aan de RMD-regels (Jaarlijks Vereiste Minimale Uitkering), beginnend op de leeftijd van 70½, en alle uitkeringen worden belast tegen de normale inkomstenbelastingtarieven.
De verhouding van het vermogen in de tweede en derde bucket wordt bepaald door of u genoeg hebt gespaard om uw levensstijldoel na pensionering te bereiken. Als u aanzienlijk meer middelen heeft dan u nodig heeft om uw pensioendoelen te halen, kunnen de activa vóór belasting hoger zijn. Maar idealiter zouden activa vóór belasting niet meer dan 70% van het pensioenvermogen moeten uitmaken. Dat geeft u meer flexibiliteit bij belastingplanning.
De algemene sleutel is om vroeg te beginnen met plannen en niet alleen rekening te houden met het totale vermogen, maar ook met de inherente belastbaarheid van uw pensioenactiva. Bij pensioenplanning heb je geen controle over sommige kaarten die je krijgt, maar je kunt wel bepalen hoe ze worden gespeeld.
Dit artikel is alleen voor informatieve doeleinden. Het is niet bedoeld als beleggingsadvies en behandelt of houdt geen rekening met individuele beleggersomstandigheden. Klik hier voor belangrijke aanvullende informatie.
U hebt een testament – is het tijd voor een nalatenschapsplan?
Is downsizing in pensionering iets voor u?
Het is nooit te vroeg:pensioenplanning voor millennials
Heeft u een digitale 'bewaker' voor uw landgoed?
Planning voor pensioen? U onderschat waarschijnlijk uw uitgaven
Planning voor vervroegd pensioen wanneer u een eigenvermogensuitkering heeft
Planning van pensioenvermogen in uw boedelplan