De ondernemersgeest vormt de kern van de Amerikaanse droom. Het pad van de eigenaar van een klein bedrijf is nobel maar riskant, en sommige ondernemers voelen zich misschien niet goed bij het beheren van zowel hun bedrijf als hun persoonlijke financiële behoeften. Mijn ervaring met succesvolle ondernemers is dat ze terecht van plan zijn hun bedrijf op korte termijn op te bouwen, maar vergeten het belang van striktheid en discipline bij het nemen van de lange termijn - dat wil zeggen, het opbouwen van hun pensioen-nest ei.

Als hun bedrijf van het type is dat jaren later kan worden verkocht om een ​​meevaller te bieden, kunnen ze aan de andere kant uitkomen met een comfortabel pensioenfonds. Maar sommige bedrijven zijn de persoon zelf, zoals consultants en makelaars, en hoewel ze enorm succesvol kunnen zijn tijdens hun carrière, hebben ze niets te 'verkopen' als ze met pensioen gaan. Ongeacht het soort bedrijf moet iedereen die als zelfstandige werkt, weloverwogen plannen maken voor hun pensioen, en hoe eerder ze aan die reis beginnen, hoe beter ze af zullen zijn.

Gelukkig biedt de belastingcode krachtige hulpmiddelen voor zelfstandigen om hen te helpen hun nest te beginnen en te laten groeien, de meeste met dollars vóór belasting. Er zijn natuurlijk het traditionele werkpaard en Roth IRA's, beschikbaar voor zowel zelfstandigen als loontrekkenden. Maar hun voordelen mogen niet over het hoofd worden gezien. De traditionele IRA staat bijdragen toe van maximaal $ 6.000 / jaar ($ 7.000 / jaar als de leeftijd van 50+) van pretax-dollars, en het wordt uitgesteld voor belastingen. De Roth IRA staat dezelfde premieniveaus na belastingen toe. Het geeft geen onmiddellijk belastingvoordeel, maar het groeit belastingvrij. Er zijn ook potentiële inkomenslimieten die een rol spelen bij IRA's - iets waar een eigenaar van een klein bedrijf een belasting- en/of financieel adviseur over moet raadplegen.

Maar dat zijn niet de enige mogelijkheden voor zzp'ers. Er zijn verschillende andere, waaronder:

Als uw bedrijf werknemers heeft:

401(k). Het hoofdbestanddeel van de bedrijfswereld, de 401(k), is ook beschikbaar voor kleine werkgevers. Deze plannen bieden hoge premielimieten:$ 19.000/jaar voor werknemersbijdragen ($ 25.000/jaar bij 50+ jaar) en tot $ 56.000/jaar ($ 62.000/jaar bij 50+ jaar) wanneer zowel werknemers- als werkgeversbijdragen worden meegeteld. Het biedt een flexibel ontwerp, deelnemersleningen, pretax- en Roth-opties en een verscheidenheid aan andere functies om zowel de bedrijfseigenaar als hun werknemers te helpen hun financiële doelen te bereiken. Als het plan op de juiste manier wordt beheerd, kan een eigenaar van een klein bedrijf vóór belastingen maar liefst $ 62.000 per jaar opzij zetten, afhankelijk van zijn leeftijd.

Deze plannen zijn echter complex, dus bedrijfseigenaren zullen passend professioneel advies willen inwinnen om ervoor te zorgen dat ze op de juiste manier worden beheerd. Werkgevers moeten ook op de hoogte zijn van non-discriminatietests - dat wil zeggen, het plan mag hen of andere hoogbetaalde werknemers niet bevoordelen - en ervoor zorgen dat ze aan alle federale nalevingsvereisten voldoen.

Eenvoudige IRA. Dit type abonnement heeft lagere kosten dan een 401 (k) en is gemakkelijker te beheren. De werkgever draagt ​​1% tot 3% van de vergoeding bij aan het werknemersplan en de werknemer kan zijn eigen bijdrage vóór belastingen toevoegen, tot $ 13.000 ($ 16.000 indien ouder dan 50). Dit plan staat grotere bijdragen toe dan de traditionele basis IRA, maar duidelijk niet zoveel als de 401 (k). De afweging is duidelijk:de Simple IRA levert grotere bijdragen dan een traditionele of Roth IRA, maar minder dan de 401 (k). Het is een goede "middle-of-the-road" oplossing.

Als uw bedrijf geen werknemers heeft:

Solo 401(k). Dit plan neemt alle kenmerken van een groot bedrijf 401 (k) en past het alleen toe op de eigenaar van een klein bedrijf. Aangezien het alleen de zelfstandige in het plan is, zijn er geen zorgen over non-discriminatietesten. De premielimieten voor werkgevers/werknemers zijn echter nog steeds van toepassing ($ 56.000/jaar, $ 62.000/jaar indien ouder dan 50). Voor de zelfstandige die in een positie verkeert om veel inkomen weg te werken om zijn pensioen te versterken, is dit een duidelijke winnaar. Het heeft ook voorzieningen voor leningen.

Het potentiële nadeel van dit soort plannen is dat er opstart- en doorlopende administratiekosten zijn, die variëren van bewaarder tot bewaarder. Redelijke verwachtingen zijn opstartkosten van $ 500 tot $ 2.000 en doorlopende administratiekosten van $ 750 tot $ 2.000 per jaar.

SEP IRA. De SEP IRA heeft lage plankosten en eenvoudiger beheer dan een solo 401 (k), maar een andere methode voor het berekenen van jaarlijkse contributielimieten. De bedrijfseigenaar kan de mindere van 25% van zijn vergoeding of $ 56.000 opzij zetten. Dus, bijvoorbeeld, een zelfstandige makelaar die $ 200.000 per jaar verdient, kan tot $ 50.000 aan geld in de SEP IRA vóór belasting steken. In tegenstelling tot andere soorten pensioenrekeningen, hebben SEP IRA's geen inhaalvoorzieningen.

De belangrijkste conclusie voor elke eigenaar van een klein bedrijf/zelfstandige die dit leest, is dat ze opties hebben, en in veel opzichten krachtigere manieren om te sparen voor hun pensioen dan de gemiddelde W2-loontrekker. Maar dit is ook een gebied waar een ondernemer het niet alleen moet doen - ze moeten wat tijd besteden aan het slim worden en overleggen met een financieel adviseur om ervoor te zorgen dat ze zichzelf (en, als ze die hebben, hun werknemers) klaarstomen voor langdurig comfort en stabiliteit.

De meningen uitgedrukt die van de auteur en vertegenwoordigen niet noodzakelijk de meningen van CUNA Brokerage Services, Inc. of haar management. Dit artikel is uitsluitend bedoeld voor educatieve doeleinden en mag niet worden gebruikt als beleggingsadvies.

*Opmerking:Vertegenwoordiger is geen belastingadviseur of advocaat. Voor informatie over uw specifieke fiscale situatie kunt u een belastingadviseur raadplegen. Voor juridische vragen kunt u terecht bij uw advocaat.

CUNA Mutual Group is de marketingnaam voor CUNA Mutual Holding Company, een onderlinge verzekeringsholding, haar dochterondernemingen en gelieerde ondernemingen. Het hoofdkantoor is gevestigd in Madison, Wisconsin. Verzekerings- en lijfrenteproducten worden uitgegeven door CMFG Life Insurance Company en LEDEN Life Insurance Company, 2000 Heritage Way, Waverly, IA. 50677. Variabele producten worden onderschreven en gedistribueerd door CUNA Brokerage Services, Inc., lid FINRA/SIPC, een geregistreerde makelaar/dealer en beleggingsadviseur.

401K-2527672.1-0519-0621 ©2019 CUNA Mutual Group