Voor het grootste deel is het geld dat u op uw pensioenrekeningen plaatst onaantastbaar tijdens uw werkjaren. Als u zich aan deze regels houdt, biedt de IRS u verschillende belastingvoordelen voor sparen voor uw pensioen. Er kan echter een moment komen dat u geld nodig heeft en geen andere keuze hebt dan geld uit uw 401 (k) te halen. Twee haalbare opties zijn 401 (k) -leningen en opnames van ontberingen. Een lening van 401 (k) is over het algemeen beter haalbaar dan het opnemen van ontberingen, maar dit laatste kan van pas komen in tijden van financiële problemen.
Een 401(k) lening houdt in dat u geld leent van uw persoonlijke 401(k). Dit betekent dat u van uzelf leent om hypotheekbetalingen, rekeningen of andere dringende schulden te dekken. Op uw beurt moet u elk deel van het geld dat u van uw rekening haalt terugbetalen.
Om een 401(k)-lening te starten, moet u aan drie belangrijke IRS-vereisten voldoen:
Laten we bijvoorbeeld zeggen dat John een 401 (k) -account heeft met een saldo van $ 60.000. Hij mag tot $ 30.000 van deze rekening lenen, aangezien dit 50% van zijn totale saldo is. Aan de andere kant heeft Robert een $ 200.000 401 (k) -account. Terwijl 50% van zijn saldo $ 100.000 zou zijn, kan hij slechts $ 50.000 opnemen, volgens de IRS-leenlimiet.
Een lener kan meerdere leningen tegelijk afsluiten, zolang deze samen onder de leenlimiet blijven. Houd er rekening mee dat deze bepalingen verschillen als uw accountsaldo lager is dan $ 10.000. In deze situatie staat de IRS het 401(k)-plan toe om tot het volledige bedrag van de rekening van de lener uit te lenen.
De details van uw terugbetalingsvoorwaarden zijn afhankelijk van uw 401 (k) -plan. In de meeste gevallen zullen deze vragen om volledige terugbetaling binnen vijf jaar en ten minste driemaandelijkse betalingen. Enkele uitzonderingen zijn:
Niet bij elk 401 (k) -plan kunt u een lening afsluiten. Deze beslissing is uiteindelijk ter beoordeling van uw werkgever en de planbeheerder. Alleen werkgeversgerelateerde plannen kunnen echter leningen aanbieden; je kunt niet lenen van een IRA.
Een ontberingopname is wanneer u vroegtijdig geld van uw 401 (k) -account neemt als reactie op een onmiddellijke, dringende financiële behoefte. Terwijl voor vroege opnames (die zijn gedaan voordat je de leeftijd van 59, 5 jaar hebt bereikt) normaal gesproken een boete van 10% geldt, is deze boete niet van toepassing op opnames bij ontberingen. De gewone inkomstenbelasting is wel van toepassing. In tegenstelling tot een 401(k)-lening, hoeft u deze niet terug te betalen, hoewel het natuurlijk een goed idee is om het saldo uiteindelijk aan te vullen, zodat u weer op het goede spoor komt met uw pensioenplan.
Volgens de IRS moet u, om een opname van een ontberingen van uw 401(k)-account te doen:
Uw werkgever bepaalt of uw financiële behoefte voldoet aan de toets 'direct en zwaar'. Als algemene regel zullen basisaankopen en schulden van consumenten niet aan deze test voldoen. Een nieuwe bank in de woonkamer willen kopen of een creditcardrekening willen betalen, rechtvaardigt geen opname van ontberingen.
Een financiële nood hoeft echter niet plotseling en onverwacht te zijn. In de woorden van de IRS:"een financiële behoefte kan onmiddellijk en zwaar zijn, zelfs als deze redelijkerwijs te voorzien was of vrijwillig door de werknemer was opgelopen."
Hoewel uw werkgever in de meeste situaties discretie heeft, kwalificeert de IRS automatisch een intrekking van ontbering om zes redenen:
De IRS stelt expliciet dat u niet meer geld kunt opnemen dan u nodig heeft. Om ervoor te zorgen dat u deze regel niet overtreedt, mag de opname niet meer bedragen dan het bedrag dat nodig is om de kosten te dekken. Dat betekent dat je geen $ 1.100 kunt lenen voor een reparatie van $ 1.000.
U kunt ook niet vertrouwen op een opname van ontberingen als u alternatieve financieringsbronnen beschikbaar heeft. Dit kan uw persoonlijke spaargeld, verzekering, liquidatie van onnodige activa of een 401 (k) lening zijn. Bovendien, als u het geld kunt inzamelen door de 401 (k) -bijdragen een tijdje stop te zetten, komt u niet in aanmerking voor een opname van ontberingen. In feite zal de IRS, na het nemen van een opname voor ontberingen, eisen dat u de bijdragen voor ten minste zes maanden stopzet.
U kunt een ontberingen opnemen als alternatieve methoden meer problemen zouden veroorzaken dan ze zouden oplossen. Als u bijvoorbeeld een plezierboot bezit, zal de IRS waarschijnlijk eisen dat u deze verkoopt in plaats van een ontberingen in te trekken. Omgekeerd, als u uw brood verdient als visser, zal de IRS u niet vragen om uw belangrijkste vorm van inkomen te liquideren.
Belastingen zijn een belangrijke onderscheidende factor als het gaat om het kiezen tussen een 401 (k) -lening en een opname van ontberingen. Voor het opnemen van ontberingen wordt uw geld boetevrij belast volgens de gewone inkomstenbelasting.
401 (k) leningen vermijden inkomstenbelastingen, omdat het geld technisch gezien geen inkomen is. U moet de lening echter volledig en op tijd terugbetalen, en als u dit niet doet, wordt doorgaans de boete voor vervroegde opname van 10% bovenop de standaard inkomstenbelasting in rekening gebracht. Op dit punt wordt uw lening een 'veronderstelde distributie'.
In tegenstelling tot het opnemen van ontberingen, is het doel van een 401 (k) -lening volledig irrelevant. Zolang je plan een lening toestaat en je aan alle voorwaarden voldoet, kun je geld lenen. Het is niet nodig om deze beslissing te rechtvaardigen, want uiteindelijk betaalt u elke cent terug.
401 (k) leningen komen echter niet zonder gevolgen. Omdat je moet terugbetalen wat je leent, kan er rente zijn, afhankelijk van je abonnement. Het goede nieuws is dat, omdat u van uzelf leent, de rente uiteindelijk aan u wordt terugbetaald. Maar omdat de rente niet vóór belastingen is (het is geen geld dat van een salaris is afgetrokken), is deze rente een bijdrage die niet profiteert van de gebruikelijke gunstige fiscale behandeling van een 401(k)-bijdrage.
Ook als u uw werkgever verlaat, zit u vast aan betalingen. Als je dat niet kunt, zal het plan de lening als een vroege uitkering beschouwen en als zodanig rapporteren aan de IRS.
Zowel het opnemen van ontberingen als 401 (k) -leningen hebben aanzienlijke effecten op uw langetermijnpensioensparen. Hoewel u uiteindelijk uw saldo terugbetaalt met een lening, verliest u alle groei die uw pensioenrekening tijdens deze periode had kunnen maken. Maar als u er rekening mee houdt dat u niet kunt bijdragen aan uw 401(k) gedurende ten minste zes maanden na een opname door een ontberingen, kunnen deze mogelijk uw rekeningsaldo veel zwaarder beïnvloeden.
Hoewel het opnemen van ontberingen buitengewoon nuttig kan zijn, kan het moeilijk zijn om er voor in aanmerking te komen. Neem contact op met je werkgever om te zien of ze zelfs een optie voor je zijn.
Als u echt geld van uw 401 (k) moet nemen, zijn uw belangrijkste opties een 401 (k) lening of een opname van ontberingen. De leningoptie moet worden terugbetaald; de terugtrekking van de ontbering zal dat niet doen, maar u kunt er alleen onder bepaalde omstandigheden voor in aanmerking komen. Als u geld leent en het niet kunt terugbetalen, of als u niet in aanmerking komt voor een opname door ontberingen, krijgt u een belastingboete van 10% van de IRS voor uw vervroegde opname.
Fotocredit:©iStock.com/outline205, ©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/skynesher
Wat is financiële problemen?
Hoe schrijf je een brief voor een 401(k) ontbering intrekking
Fidelity 401(k) Intrekkingsregels voor ontberingen
Hard getroffen door orkaan? Tikken op uw 401(k) is misschien geen goed idee
Nieuwe CARES Act-regels voor vroege opnames van 401(k) maken het gemakkelijker om uw pensioensparen te plunderen en vervaagt de grens tussen leningen en ontberingen.
Prosper-leningen begrijpen
Wat is een Solo 401(k)?