Een 457 (b) -plan is een door de werkgever gesponsord, fiscaal uitgesteld pensioenspaarmiddel dat beschikbaar is voor sommige werknemers van de staat en de lokale overheid. Het werkt als een 401 (k) in die zin dat werknemers een deel van hun loon naar hun pensioenrekening kunnen omleiden. Dit zorgt voor een onmiddellijk belastingvoordeel door het belastbaar inkomen van de deelnemers te verlagen. Er zijn echter een aantal regels verbonden aan 457 (b) -plannen. Deze omvatten contributielimieten, rollover-regels, opnameregels en meer.
Een financieel adviseur kan u helpen bij het opstellen en beheren van uw pensioenplan. Praat vandaag nog met een lokale financieel adviseur.
Veel ambtenaren hebben de mogelijkheid om te sparen voor hun pensioen in een 457 (b) -plan. 457 (b) s worden het vaakst aangeboden aan werknemers van de staat en de lokale overheid. Hier zijn enkele specifieke voorbeelden:
Deze werknemers kunnen ervoor kiezen om geld van elk salaris te laten opnemen en op te slaan op een 457 (b) pensioenrekening. Hun nettoloon zal krimpen met het bedrag dat ze bijdragen aan de 457(b), wat betekent dat hun belastingdruk ook lager zal zijn.
Het geld in een 457(b) groeit, belasting-uitgesteld in de tijd. Wanneer de deelnemer met pensioen gaat en uitkeringen van zijn rekening gaat opnemen, worden die uitkeringen belast als regulier inkomen. A 457(b) is een voorbeeld van een toegezegde-bijdrageregeling. Als u er toegang toe heeft, heeft u mogelijk ook toegang tot een toegezegd-pensioenregeling.
Net zoals IRA's en 401 (k) s in een Roth-variant komen, kun je een Roth 457 (b) krijgen. Hiermee kunt u besparen met dollars na belasting. Voor alle duidelijkheid, dat betekent dat u nu geen vermindering van uw belastbaar inkomen krijgt, maar dat u het voordeel krijgt van belastingvrije uitkeringen wanneer u met pensioen gaat. In tegenstelling tot een Roth IRA, die door iedereen kan worden opgezet zonder de toestemming of deelname van een werkgever, vereist de Roth 457(b) sponsoring door de werkgever.
Niet iedereen die toegang heeft tot een 457(b) heeft toegang tot een Roth-versie. Als u geen Roth-account kunt gebruiken, maar u wilt uw belastingrisico bij pensionering diversifiëren, kunt u overwegen een Roth IRA te openen via een makelaardij.
Voor 2020 is de bijdragelimiet van 457 (b) $ 19.500 voor mensen onder de 50, met een optionele inhaalbijdrage van $ 6.500 voor 50-plussers. Bovendien kunnen werknemers die zich binnen de drie jaar van de pensioengerechtigde leeftijd bevinden, zoals gespecificeerd in het plan, speciale 457(b) inhaalbijdragen doen. Als u hiervoor in 2020 in aanmerking komt, kunt u bijdragen tot het dubbele van de jaarlijkse limiet, namelijk $ 39.000.
Maar wat als uw werkgever een 457(b) en een ander pensioenplan aanbiedt? In dat geval kunt u tegelijkertijd aan twee plannen bijdragen, waardoor u uw pensioenbijdragen verdubbelt.
Nog een IRS-regel:als u spaarde via een 401 (k) bij bijvoorbeeld een particulier bedrijf en vervolgens in hetzelfde jaar een openbare schoolleraar werd met een 457 (b), kunnen uw totale bijdragen voor beide plannen niet top $ 19.500 voor 2020.
Als het gaat om opnames, hebben 457(b)-plannen een groot voordeel ten opzichte van 403(b)s en 401(k)s. Ze komen niet met boetes voor vroegtijdige opname als u uw baan verlaat. Dus als u uw 457(b)-bijdragen moet aanboren voordat u de leeftijd van 59,5 bereikt en u hebt de baan opgezegd die u de 457(b) heeft gegeven, maak u dan geen zorgen.
Daarentegen worden opnames van 401 (k) en 403 (b) rekeningen belast als regulier inkomen. Bovendien worden deze uitkeringen geconfronteerd met de IRS 10% vervroegde uitbetalingsboete. Deze dodelijke combinatie zal je een aanzienlijk deel van je uitbetaling ontnemen. Idealiter zou u uw pensioensparen laten groeien en rijpen, wachtend om ze op te nemen tot u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt.
Een van de belangrijkste voordelen van 457(b)s boven 401(k)s en 403(b)s is het volledige ontbreken van boetes voor vroegtijdige opname. Dit is het geval zolang u de baan hebt verlaten waarmee u het account had.
401(k)s en 457(b)s zijn ook beide toegezegde-bijdrageregelingen. 401 (k) plannen zijn beschikbaar voor werknemers in de particuliere sector. Als u momenteel een werknemer bent van een staats- of lokale overheid, kunt u niet overstappen van een 457(b) naar een 401(k) zonder van baan te veranderen.
Het 403(b)-plan lijkt erg op het 457(b). In feite kunnen ambtenaren de mogelijkheid hebben om voor het een of het ander te kiezen, of soms zelfs voor beide. Dus hoe kun je kiezen tussen de twee plannen?
Stel dat u besluit uw baan op te zeggen. Dit wordt "scheiding van dienst" genoemd. Op het moment dat u uit elkaar gaat, kan het zijn dat u geen inkomen heeft terwijl u op zoek bent naar een andere baan. Als u een 457(b) heeft, kunt u geld van de rekening opnemen zonder een boete voor vervroegde opname. Maar als je hebt gespaard in een 403(b), krijg je een boete van 10% op alle uitkeringen die je doet voordat je de leeftijd van 59,5 hebt bereikt.
Hoewel de uitstellimieten voor keuzevakken hetzelfde zijn voor zowel 457(b)s als 403(b)s, hebben 403(b)s hogere limieten voor de totale bijdrage. In deze context verwijst uw "bijdrage" naar het totaal van uw keuzevrijheid, werkgeversmatch en discretionaire werkgeversbijdragen. Met een 457(b) tellen alle bijdragen die uw werkgever namens u doet mee voor uw totale bijdragelimiet voor het jaar.
Een 457 (b) kan worden doorgerold naar een andere pensioenrekening. Hier is de IRS-grafiek waarin wordt uitgelegd in welke soorten accounts kan worden gerold.
Als je een rollover wilt voltooien, kies dan een nieuw abonnement en vraag de nieuwe provider om je tips te geven over hoe je de rollover kunt starten. Uw nieuwe provider zal u kunnen helpen bij het navigeren door de bureaucratie die gepaard gaat met het uitbetalen en doorrollen van uw geld. Wat nog belangrijker is, door dit te doen, zou u alle fiscale boetes moeten kunnen vermijden.
Als u een ambtenaar bent en toegang hebt tot een pensioenplan, moet u bijdragen betalen om voor de toekomst te sparen. Als u kiest tussen een 457(b) en 403(b), overweeg dan de voor- en nadelen van elk voordat u een beslissing neemt - of kies ervoor om aan beide bij te dragen. En vergeet niet dat je nog steeds in je eigen tijd een Roth IRA kunt openen.
Fotocredit:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Aero17, ©iStock.com/oneinchpunch
Wat is een 457-pensioenregeling?
Wat is het verschil tussen 401(a) en 457 pensioenregelingen?
Laat de volatiliteit uw pensioenplannen niet de dupe worden
4 redenen waarom 401(k) plannen nog steeds zinvol zijn
Bijdragelimieten voor 2022 Pensioenregeling
Wat is een ziektekostenverzekering? Een uitgebreide gids
Wat is een gekwalificeerd pensioenplan?