Sam (achterdeur Roth)

Jaarlijkse belastingen

Betaalt elk jaar belasting op dividenden/rente

$0 (groei is afgeschermd)

Activa verkopen

Betaalt vermogenswinstbelasting bij verkoop

$0 (opnamen zijn belastingvrij)

Totaal na 20 jaar

Ongeveer $ 214.000

Ongeveer $ 266.000

Waarom Sam wint

Hoewel ze allebei hetzelfde bedrag in dezelfde fondsen hebben geïnvesteerd, heeft Sam na twintig jaar ongeveer $ 52.000 meer. Dit is waarom:

• Eliminatie van "belastingbelemmering." Op de belastbare rekening van Alex wordt elk jaar een deel van de opbrengsten ‘weggenomen’ door belastingen op dividenden en herbalancering. Sams geld is in totaal samengesteld.
• Het voordeel 'nooit meer belast'. Zodra Sam het geld naar de Roth verplaatst, zijn die dollars – en al hun toekomstige groei – juridisch onzichtbaar voor de IRS. Alex zal uiteindelijk een aanzienlijk deel van zijn $214.000 aan de overheid verschuldigd zijn als hij besluit het uit te geven.
• Geen RMD's. In tegenstelling tot een traditionele IRA wordt Sam nooit gedwongen geld op te nemen. Hij kan het zijn hele leven laten groeien of belastingvrij doorgeven aan erfgenamen.

Als je het voorbeeld van Sam wilt volgen, bestaat het proces uit twee eenvoudige stappen:

• Draag $ 7.500 bij aan een traditionele IRA (markeer dit als 'niet-aftrekbaar')
• Converteer dat geld onmiddellijk naar uw Roth IRA

Waar dingen ingewikkeld worden

De achterdeur Roth IRA kan belastingvrij zijn als deze correct wordt uitgevoerd. Als al het geld in uw traditionele IRA bestaat uit bijdragen na belastingen, brengt het omzetten ervan naar een Roth IRA geen extra belastingen met zich mee.

De zaken worden echter ingewikkelder als u ook voorbelastingfondsen aanhoudt in uw traditionele IRA. In dat geval past de IRS de zogenaamde pro-rataregel toe, die bepaalt hoeveel van de conversie belastbaar is.

Deze regel kan onverwachte fiscale gevolgen hebben, waardoor het belangrijk is om samen te werken met een financieel planner om dit correct te doen.

Hoewel de achterdeur Roth IRA nuttig is, wordt deze beperkt door de jaarlijkse IRA-bijdragelimieten:$7.500 in 2026, of $8.600 voor mensen van 50 jaar en ouder.

Voor hoogverdieners die agressiever willen sparen, zou de mega achterdeur Roth IRA het antwoord kunnen zijn.

Hogere contributielimieten

De megaachterdeur Roth IRA profiteert van hogere bijdragelimieten binnen een 401(k)-plan.

In tegenstelling tot IRA's staan 401(k)s aanzienlijk grotere totale bijdragen toe wanneer uitstel van werknemers, werkgeversmatches en aanvullende bijdragen na belastingen worden gecombineerd.

In 2026 bedraagt de uitstellimiet voor keuzevakken $ 24.500, met hogere limieten voor oudere werknemers vanwege inhaalbijdragen.

Belangrijker nog is dat de totale bijdragelimiet in 2026, inclusief werkgevers- en werknemersbijdragen, kan oplopen tot $ 72.000, of zelfs meer per jaar voor degenen die in aanmerking komen voor inhaalvoorzieningen.

Denk daar eens over na. Na slechts tien jaar kunt u $720.000 opzijzetten voor uw pensioen, en na slechts twintig jaar kunt u al meer dan $1,4 miljoen opzij zetten.

Na het maximaliseren van de standaard 401(k)-bijdragen en het ontvangen van een werkgeversmatch, bieden sommige plannen deelnemers de mogelijkheid om extra dollars na belastingen bij te dragen.

Dit zijn geen Roth-bijdragen, maar eerder een aparte categorie fondsen na belastingen. Als het plan het toelaat, kunnen die bijdragen na belastingen vervolgens worden omgezet in een Roth IRA of een Roth 401 (k). Deze conversie is de "mega-achterdeur"-stap.

Als dit correct wordt gedaan, kunnen de bijdragen na belastingen zelf worden omgezet zonder extra belastingen te betalen, aangezien er al belastingen over dat geld zijn betaald. Eventuele inkomsten die vóór de conversie zijn gegenereerd, kunnen echter belastbaar zijn.

Om deze reden is het belangrijk om dit goed te timen met de hulp van een financieel adviseur. U moet deze bedragen zo snel mogelijk omzetten om de kosten te minimaliseren of te vermijden belastbare winst.

De aantrekkingskracht is de schaal

De aantrekkingskracht van de mega-achterdeur Roth IRA ligt in de omvang ervan. In plaats van beperkt te zijn tot een paar duizend dollar per jaar, kunt u mogelijk jaarlijks tienduizenden dollars naar een Roth-rekening overboeken.

Na verloop van tijd kan dit het bedrag aan belastingvrije inkomsten dat u na uw pensionering zult hebben, dramatisch verhogen.

Bovendien zijn Roth IRA's niet onderworpen aan de vereiste minimale uitkeringen (RMD's) tijdens de levensduur van de rekeninghouder, wat meer flexibiliteit en voordelen op het gebied van vermogensplanning biedt.

Als je wilt, kun je al dat geld gewoon in je mega-achterdeur Roth laten zitten en elk jaar groter en groter en groter worden.

Als uw financiële planner ook een verzekeringslicentie heeft, zoals ik, kunt u dat geld zelfs in een hoogwaardige lijfrente stoppen die gegarandeerd nooit waarde verliest en die u ook een gegarandeerd levenslang inkomen kan opleveren.

Niet alle 401(k)-plannen staan het gebruik van deze strategie toe. Om erachter te komen of dat bij jou het geval is, kun je een gratis afspraak met mij maken, zodat we erover kunnen praten.

Veelvoorkomende fouten die je moet vermijden

Probeer niet in je eentje een mega-achterdeur-Roth uit te voeren. Fouten kunnen u duizenden of zelfs tienduizenden dollars aan extra belastingen kosten. Overweeg om te werken met een GECERTIFICEERDE FINANCIËLE PLANNER® (CFP®).

Hier zijn enkele veelvoorkomende fouten die doe-het-zelvers maken:

• Te lang wachten met het omzetten van bijdragen na belastingen, waardoor inkomsten kunnen ontstaan die belastbaar worden
• Het verwarren of verwarren van bijdragen vóór belastingen, bijdragen van Roth en bijdragen na belastingen, die elk verschillend worden behandeld voor belastingdoeleinden.
• Fouten maken bij het omgaan met rollovers. Het verkeerd mengen van de voorbelasting- en de nabelastinggelden tijdens een rollover kan belastingproblemen veroorzaken
• Overschrijd de IRA- of 401(k)-bijdragelimieten niet. Omdat de totale 401(k)-limiet werknemersbijdragen, werkgeversmatches en bijdragen na belastingen omvat, kun je gemakkelijk in de war raken en de bijdragelimieten overschrijden als je niet alles zorgvuldig bijhoudt. Als u te veel bijdraagt, kan dit leiden tot zware straffen.

De mega-achterdeur Roth IRA is een geavanceerde strategie die aanzienlijke beloningen biedt voor degenen die deze effectief gebruiken. Het stelt hoge inkomens in staat om zowel van belastingvrije groei als van belastingvrije opnames te genieten.

Door samen te werken met een bekwame financiële planner die tevens een fiduciair is, kunt u optimaal profiteren van een van de meest genereuze mogelijkheden in het universum van pensioensparen.

Gerelateerde inhoud

• Hoe een achterdeur Roth IRA werkt (en de nadelen ervan)
• Vijf manieren om uw pensioensparen in te halen
• Roth of traditioneel? Zeven overwegingen voor hoge inkomens
• 5 juridische 'mazen in de wet' waarvan de IRS wenst dat u deze niet wist
• De pensioeninhaalcurveball voor 2026:wat hoogverdieners van 50 jaar en ouder nu moeten weten

Dit artikel is geschreven door en geeft de mening weer van onze bijdragende adviseur, niet van de redactie van Kiplinger. U kunt adviseursgegevens controleren met de SEC of met FINRA .