Gefeliciteerd! Of u nu op weg bent naar een nieuwe baan of een door de werkgever gesponsord pensioen bereikt, er is nogal wat dat u misschien wilt overwegen met betrekking tot uw door de werkgever gesponsorde gekwalificeerde pensioenplanactiva. Het goede nieuws:u kunt uw pensioenspaargeld wellicht meenemen zonder dat u inkomstenbelasting of belastingboetes hoeft te betalen.

De activa van uw door de werkgever gesponsorde gekwalificeerde pensioenplan doorgeven:uw opties

Het is goed om te weten dat je opties hebt. Wanneer u uw baan verlaat, kunt u doorgaans een van de volgende acties ondernemen met de activa van uw door de werkgever gesponsorde gekwalificeerde pensioenregeling, waarvan de meest voorkomende een 401(k) is:

1. Laat activa in het oude plan staan. Doe gewoon niets en laat uw pensioenspaargeld achter bij uw oude werkgever (indien toegestaan). Houd er rekening mee dat u geen extra geld aan dit account kunt toevoegen. En aangezien u geen werknemer meer bent, kunnen er planbeheer- of administratiekosten, evenals kosten voor transacties, van toepassing zijn.
2. Verzilver uw bezittingen. Als u ervoor kiest om uw pensioenplan vóór de leeftijd van 59,5 jaar uit te laten betalen, geldt dit als een vroege uitkering. Dit betekent dat uw uitkering niet alleen onderworpen is aan inkomstenbelasting, maar ook onderworpen kan zijn aan een boete van 10% voor vervroegde uitbetaling, zodat uitbetaling vóór 59 ½ over het algemeen wordt vermeden. Bovendien bent u onderworpen aan een verplichte bronbelasting van 20% op de federale inkomstenbelasting en mogelijk op de staatsinkomstenbelasting, afhankelijk van waar u woont.
3. Overstappen naar het plan van uw nieuwe werkgever. Mogelijk kunt u activa overbrengen van de gekwalificeerde pensioenregeling van uw vorige werkgever naar de gekwalificeerde pensioenregeling van uw nieuwe werkgever. Mogelijke voordelen zijn onder meer het potentieel van lagere vergoedingen en kosten. Over het algemeen kunt u uw bijdrage blijven leveren. En afhankelijk van het nieuwe plan kunt u mogelijk een lening afsluiten voor uw opgebouwde pensioenvermogen in het plan. Ter informatie:het kan zijn dat u een wachttijd heeft voordat u kunt beginnen bij te dragen aan uw nieuwe plan.
4. Zet uw 401(k) om naar een IRA. U kunt blijven sparen voor uw pensioen wanneer u uw pensioenvermogen overdraagt ​​van het gekwalificeerde pensioenplan van uw vorige werkgever (bijvoorbeeld het 401(k)-plan) naar een individuele pensioenrekening (IRA). Hoewel de meeste IRA's een verscheidenheid aan investeringsopties bieden, bieden ze mogelijk niet dezelfde opties als een werkgeversplan. En met een IRA kunt u geen lening aangaan met uw bezittingen.

Ook wilt u misschien de kosten voor het openen en onderhouden van een IRA-account vergelijken met de kosten voor het achterlaten van uw bezittingen in het gekwalificeerde pensioenplan van uw vorige werkgever en/of het overdragen van uw bezittingen naar het gekwalificeerde pensioenplan van een nieuwe werkgever.

Als het correct wordt gedaan, kan het overzetten van uw pensioenvermogen van het gekwalificeerde pensioenplan van uw voormalige werkgever naar een IRA of het gekwalificeerde pensioenplan van een andere werkgever u helpen om de belastingen op de groei van uw pensioenvermogen te blijven uitstellen in vergelijking met het opnemen van het geld uit het gekwalificeerde pensioenplan van uw voormalige werkgever en het vervolgens herinvesteren op een belastbare rekening. Er zijn echter wel regels waarmee u rekening moet houden.

Twee manieren om over te stappen:direct of indirect

Over het algemeen kunt u pensioenactiva die in aanmerking komen voor rollover van een gekwalificeerd pensioenplan (zoals een 401(k)- of 403(b)-plan) naar een IRA verplaatsen zonder dat u aan onmiddellijke belastingheffing hoeft te worden onderworpen. Rollovers naar IRA's resulteren doorgaans niet in inkomstenbelastingen of belastingboetes voor de deelnemer als de Rollover-regels worden gevolgd. Voordat u de beslissing neemt om de activa van uw gekwalificeerde pensioenplan om te zetten in een IRA, is het belangrijk om het verschil tussen de twee typen te begrijpen en te bepalen welke het beste voor u werkt:

• Een directe rollover is de gemakkelijkste manier om geld tussen pensioenplannen/rekeningen te verplaatsen. U laat uw voormalige werkgever eenvoudigweg een uitkering doen aan de bewaarder van uw IRA ter creditering van uw IRA (bijvoorbeeld een distributiecheque betaalbaar aan de bewaarder van uw IRA ten behoeve van uw IRA). Indien correct verwerkt, is een directe rollover niet belastbaar.

• Een indirecte rollover betekent dat de uitkering rechtstreeks aan u wordt uitbetaald (bijvoorbeeld een distributiecheque die rechtstreeks aan u wordt betaald). Het is dan aan u om het geld uiterlijk 60 dagen nadat u de uitkering heeft ontvangen, in uw IRA te storten. Uw uitkering zal doorgaans onderworpen zijn aan een verplichte inhouding van de federale inkomstenbelasting van 20%. Als u besluit een deel of het geheel van het geld te behouden, of als u het uitgekeerde bedrag (inclusief eventuele ingehouden bedragen voor belastingen) niet binnen die periode in een IRA (of een ander gekwalificeerd pensioenplan) stort, moet u inkomstenbelasting betalen over het bedrag dat u niet stort. Als u jonger bent dan 59½ jaar, moet u een extra uitkeringsbelasting van 10% betalen.

Overdrachten van trustee naar trustee

• Een overdracht van trustee naar trustee is een rechtstreekse overdracht van geld van de ene trustee naar de andere. In tegenstelling tot rollovers zijn overdrachten van trustee naar trustee niet toegestaan ​​tussen verschillende typen pensioenrekeningen. Een belegger mag bijvoorbeeld geen activa overdragen van een 401(k) naar een IRA, maar een overdracht van een IRA naar een IRA is wel toegestaan.

Overdrachten van trustee naar trustee zijn niet belastbaar op het moment van de overdracht, omdat er geen uitkering aan de rekeningeigenaar plaatsvindt en ze zijn vrijgesteld van de regel van één rollover per jaar voor IRA-naar-IRA-rollovers, aangezien ze niet als rollovers worden beschouwd.

Voor meer hulp bij het begrijpen van de bovenstaande opties of alle opties die beschikbaar zijn bij het abonnement van een voormalige werkgever, kunt u 800-387-2331 bellen voor stapsgewijze hulp bij rollovers of overplaatsingen.

De bal aan het rollen brengen

Voorbereiden op een nieuwe baan of pensionering kan een uitdaging zijn, maar het omzetten van uw op de werkplek gekwalificeerde pensioenplan naar een IRA hoeft dat niet te zijn. Bij E*TRADE kunt u uw pensioenspaargeld in drie stappen doorrollen1:

1. Open een E*TRADE IRA online in ongeveer 15 minuten
2. De gekwalificeerde pensioenfondsbeleggingen van uw voormalige werkgever overdragen
3. Kies investeringen

Als uw rollover geheel of gedeeltelijk afkomstig is van een aangewezen Roth-account (bijvoorbeeld een Roth 401(k)-account, een Roth 403(b)-account of een Roth 457(b)-account van de overheid), dan moet u een Roth IRA openen om de activa van uw aangewezen Roth-account te ontvangen.

Artikelvoetnoten

1 In sommige rollover-situaties zijn mogelijk aanvullende stappen vereist. Als uw situatie iets ingewikkelder is (bijvoorbeeld het splitsen van activa tussen een traditionele en Roth IRA of het overdragen van bedrijfsaandelen), bel ons dan (800-387-2331). Wij leggen u graag uit wat u precies moet doen.

CRC# 4886275 10/2025

Hoe kan E*TRADE van Morgan Stanley helpen?

Wat je nu moet lezen...

Welke IRA zou geschikt voor mij kunnen zijn?

Een Individuele Pensioenrekening is een slimme, gemakkelijke manier om uw pensioensparen een boost te geven. Ongeacht uw financiële situatie, E*TRADE heeft een IRA die u kan helpen vooruitgang te boeken in de richting van uw pensioendoelen.