Beeldcredits:Velishchuk/iStock/GettyImages

Wanneer u geld in een reguliere IRA, een Roth IRA of een 401 (k) steekt, verzamelt u geld dat u van plan bent te gebruiken na uw pensionering. Maar tellen deze gelden ook als uw vermogen? Verhogen uw pensioenvermogen uw financiële vermogen?

Een blik op uw persoonlijke financiële overzicht kan u helpen deze vragen te beantwoorden.

Wat is een persoonlijk financieel overzicht?

Een persoonlijk financieel overzicht bevat de details van iemands bezittingen en schulden op een bepaald moment. Er zijn verschillende soorten activa opgenomen in deze verklaring:

• contante en bankrekeningen
• spaarrekeningen
• IRA's en andere pensioenrekeningen
• te ontvangen rekeningen en nota's
• contante waarde van levensverzekeringen
• aandelen en obligaties
• onroerend goed
• auto's
• andere persoonlijke eigendommen

Houd er rekening mee dat IRA's en pensioenrekeningen als activa worden vermeld op het persoonlijke financiële overzicht van een persoon.

Passiva zijn de schulden die een individu verschuldigd is. Er zijn er verschillende die doorgaans in een persoonlijk financieel overzicht worden opgenomen:

• crediteuren
• bankbiljetten betaalbaar aan banken
• leningen op afbetaling
• leningen tegen levensverzekeringen
• onroerendgoedhypotheken
• onbetaalde belastingen
• andere verplichtingen

Het nettovermogen van een individu wordt bepaald door de totale passiva af te trekken van de totale activa. En aangezien pensioenrekeningen als activa worden beschouwd, zouden ze een deel van iemands nettowaarde vormen.

Aanvragen voor leningen

Als pensioenrekeningen activa zijn, welke invloed zouden deze dan hebben op uw leningaanvragen?

Wanneer u een hypotheek of autolening aanvraagt, kijken kredietverstrekkers naar uw schuldratio, kredietwaardigheid en andere indicatoren van kredietwaardigheid, zoals de betalingsgeschiedenis van uw lening. Ze zullen niet kijken naar hoeveel geld u op uw pensioenrekeningen heeft als kwalificerende factor of zekerheid voor een lening.

Niettemin zien kredietverstrekkers graag leners met een substantieel vermogen, omdat dit een teken is van iemands financiële kennis en fiscale gezondheid. Het geeft kredietverstrekkers meer vertrouwen dat een kredietnemer een verantwoordelijk persoon zal zijn en er alles aan zal doen om de lening terug te betalen.

Lenen tegen pensioenrekeningen

U kunt geen geld lenen van uw IRA-rekeningen. U kunt alleen een uitkering nemen die u binnen een bepaalde termijn moet terugbetalen; anders krijgt u een boete.

U kunt onder specifieke omstandigheden echter wel leningen aangaan tegen uw 401(k), zoals het starten van een nieuw bedrijf. Het is een goed idee om een professionele belastingadviseur te raadplegen voordat u geld leent tegen uw 401(k), om er zeker van te zijn dat u aan de regelgeving voldoet.

Bescherming tegen crediteuren

Pensioenrekeningen die zijn opgezet onder de Employee Retirement Income Security Act (ERISA) zijn doorgaans beschermd tegen beslaglegging door schuldeisers. Om deze bescherming te verkrijgen, moet het door de werkgever verstrekte plan aan bepaalde vereisten voldoen, zoals gedeeltelijk gefinancierd worden door de werkgever en het garanderen van lijfrente-uitkeringen aan werknemers bij pensionering.

In de meeste gevallen kan een schuldeiser geen beslag leggen op het geld in een 401(k), behalve voor eventuele schulden aan de federale overheid, zoals studieleningen of belastingen verschuldigd aan de IRS.

ERISA biedt echter niet dezelfde bescherming tegen schuldeisers voor een reguliere IRA en een Roth IRA. Hoewel IRA's enige bescherming genieten in faillissementsprocedures, heeft elke staat zijn eigen regels met betrekking tot de mate van bescherming. Meestal zullen staten eisers toestaan beslag te leggen op IRA's wegens achterstallige betalingen van alimentatie en kinderbijslag.

Erfenis van pensioenrekeningen

Wanneer de eigenaar van een 401(k) of IRA overlijdt, zijn deze pensioenrekeningen activa die overgaan naar de begunstigde. Afhankelijk van het feit of de begunstigde een langstlevende echtgenoot of een andere natuurlijke persoon is, kunnen de fiscale gevolgen ingewikkeld zijn.

Het geld van de pensioenrekeningen van de overledene kan worden overgeboekt naar de pensioenrekeningen van de begunstigde, of de IRS kan van hem eisen dat hij uitkeringen doet, wat belastbare gevolgen kan hebben. De situatie van elke persoon is uniek en de begunstigde moet advies inwinnen bij een belastingconsulent.