Het werd aangekondigd in Budget 2018-2019:Long Term Capital Gains from Equity wordt belast tegen 10%. Hier is een illustratie van hoeveel vermogenswinstbelasting u op lange termijn moet betalen over een systematische langetermijnbelegging in aandelen of beleggingsfondsen. Dit is deel één waar de LTCG-belasting na elk investeringsjaar wordt weergegeven. In deel twee zal ik het voordeel (indien van toepassing) beschouwen van het boeken van een lakh-winst per jaar om een ​​betere basisprijs te krijgen wanneer deze uiteindelijk wordt ingewisseld.

Voor deze studie,

1:nam de jaarlijkse slotwaarden van BSE Sensex als een model eigenvermogensinstrument.

2:De startdatum wordt ingesteld op december 2010.

3:Een jaarlijkse SIP van Rs. 25.000 zullen worden overwogen

4:Wanneer de tijd voor de tweede aflevering is aangebroken, komen de eenheden die in de 1e aflevering zijn gekocht in aanmerking voor LTCG, enzovoort.

5:De waarde op 31 januari 2018 wordt genomen als 483,31 (dit is willekeurig en heeft geen betekenis)

6:  De winsten op 31 januari 2018 worden 'grandfathered capital gains' (GCG) genoemd.

7:ALS GCG negatief is, wordt het als nul beschouwd. Zie Belasting op vermogenswinst op lange termijn uit eigen vermogen:voorbeelden (begroting 2018-2019)

8:Netto CG =Werkelijk CG – GCG. Als GCG> Werkelijk CG dan Net CG =0

9:Belastbare CG =Netto CG - één Lakh. Hierop wordt een belasting van 10,4% ingehouden.

10:Alle bovenstaande waarden worden voor elk jaar weergegeven.

11:De CAGR (berekend met behulp van de standaard SIP-formule) voor en na belasting wordt ook berekend.

Equivalent vermogenswinstbelasting op lange termijn op systematische investeringstabel

Open de afbeelding in een nieuw tabblad en bestudeer deze. De gele lijn vertegenwoordigt de datum vanaf wanneer de nieuwe LTCG-belastingregel van kracht wordt.

Portefeuillewaarde voor en na belasting

Rendement vóór en na belastingen op jaarbasis na elk investeringsjaar

Verlaging van het rendement als gevolg van vermogenswinstbelasting op lange termijn op eigen vermogen

Als je je hoofd wilt breken over dit kleine "verlies", ga je gang. Ik heb hier geen last van.

Het effectieve belastingtarief =belasting betaald door werkelijke CG

Merk op dat de impact van de grootvaderlijke CG en de belastingvrije limiet van 10 jaar en geleidelijk verdwijnt.

In deel II zullen we kijken naar de impact (in ieder geval op Excel) van het boeken van LTCG elk jaar, zoals velen hebben gevraagd. Spring niet naar conclusies. Laten we benaderen met een open geest. In ieder geval zal ik mijn tijd niet verspillen aan het berekenen van hoeveel eenheden ik moet inwisselen, zodat de netto LTCG 1L of minder zal zijn. U kunt zien hoe niet-triviaal de berekening is voor jaarlijks beleggen. Stel je de situatie voor voor maandelijks beleggen.