In 5 stappen cryptovaluta op uw belastingen rapporteren

Weet u niet zeker hoe u uw cryptocurrency-belastingen moet melden ?

Je bent niet alleen. Aangezien cryptocurrency nog steeds een relatief nieuwe ruimte is, is het niet altijd gemakkelijk om belastingprofessionals met expertise over dit onderwerp te vinden.

Om beleggers zoals u te helpen, hebben we de belastingaangifte voor cryptocurrency vereenvoudigd tot een eenvoudig te volgen proces van 5 stappen. Tegen de tijd dat u klaar bent met lezen, begrijpt u hoe u al uw cryptotransacties op uw belastingaangifte kunt melden.

Hoe cryptocurrency te rapporteren over belastingen

Het indienen van uw winsten en verliezen in cryptocurrency werkt op dezelfde manier als het indienen van winsten en verliezen uit beleggingen in aandelen of andere vormen van eigendom.

Er zijn 5 stappen die u moet volgen om uw cryptocurrency-belastingen in te dienen:

  1. Bereken uw cryptowinsten en -verliezen
  2. IRS-formulier 8949 invullen
  3. Vermeld uw totalen vanaf 8949 op formulierschema D
  4. Vermeld eventuele crypto-inkomsten 
  5. Vul de rest van uw belastingaangifte in

Laten we elk van deze stappen in detail doornemen.

1. Bereken uw cryptowinsten en -verliezen

Elke keer dat u over uw cryptocurrency beschikt, maakt u meerwaarden of kapitaalverliezen. Deze verwijderingsgebeurtenissen omvatten, maar zijn niet beperkt tot: 

  • Uw cryptocurrency verkopen voor fiat 
  • Uw cryptocurrency inruilen voor een andere cryptocurrency 
  • Goederen en services kopen met cryptocurrency 

Om uw winst of verlies van elke transactie te berekenen, moet u bijhouden hoe de prijs van elk van uw activa is veranderd vanaf het moment dat u ze oorspronkelijk ontving.

Hier is een formule die u kunt gebruiken: 

Vervolgens moeten uw vermogenswinsten en -verliezen voor uw relevante cryptocurrency-transacties worden gerapporteerd op formulier 8949. 

Hoe u uw vermogenswinsten/verliezen rapporteert

Hier is een voorbeeld van een belegger die een meerwaarde berekent en rapporteert.

Helaas zijn deze berekeningen niet altijd zo eenvoudig. Een actieve cryptocurrency-handelaar kan duizenden aankopen en verkopen in een jaar hebben, waardoor het moeilijk is om hun oorspronkelijke kostenbasis te volgen.

Belastingsoftware voor cryptovaluta zoals CryptoTrader.Tax kan dit automatisch voor u afhandelen. Verbind eenvoudig uw beurzen, importeer uw historische transacties en laat de software uw winsten en verliezen voor al uw transacties in seconden verwerken.

2. Vul IRS-formulier 8949 in

IRS-formulier 8949 wordt gebruikt voor het rapporteren van de verkopen en verkopen van kapitaalgoederen. Enkele voorbeelden van kapitaalgoederen zijn aandelen, obligaties en ja, cryptocurrencies.

Hoewel u uw vermogenswinsten en vermogensverliezen moet melden op formulier 8949, heeft u ook de volgende informatie nodig over elke afzonderlijke transactie: 

  • Een beschrijving van het onroerend goed dat u heeft verkocht (a)
  • De datum waarop u het onroerend goed oorspronkelijk hebt verworven (b)
  • De datum waarop u het onroerend goed heeft verkocht of vervreemd (c)
  • Opbrengst uit de verkoop (reële marktwaarde) (d)
  • Uw kostenbasis voor de aankoop van het onroerend goed (e)
  • Uw winst of verlies (h)

Wilt u een demonstratie van het invullen van formulier 8949? Bekijk de video hieronder.

Moet ik mijn vermogensverliezen melden?

Onthoud dat het belangrijk is om eventuele kapitaalverliezen in cryptocurrency die u tijdens het belastingjaar heeft opgelopen in deze sectie op te nemen. Elke belastbare gebeurtenis moet worden gemeld aan de belastingdienst.

Er is ook een belastingvoordeel voor het melden van vermogensverliezen. Kapitaalverliezen kunnen uw meerwaarden en tot $ 3000 aan persoonlijk inkomen compenseren.

Bekijk voor meer informatie over dit onderwerp onze complete gids voor het oogsten van belastingverliezen .

3. Inclusief totalen van 8949 op schema D

Zodra uw 8949 is ingevuld, neemt u uw totale nettowinst of nettoverlies en neemt u deze op in Schema D .

Met Schema D kunt u uw totale vermogenswinsten en -verliezen uit alle bronnen rapporteren. Naast uw korte- en langetermijnwinsten die voortkomen uit 8949 en uw crypto-activiteit, omvatten andere regelitems die in Schedule D worden gerapporteerd, Schedule K-1's via bedrijven, landgoederen en trusts.

4. Vermeld eventuele crypto-inkomsten 

In bepaalde scenario's wordt cryptocurrency verdiend door middel van mining, staking, verwijzingsbonussen of door werk. Je herkent inkomen bij het verdienen van crypto via deze middelen, wat betekent dat je onderworpen bent aan inkomstenbelasting.

Welk formulier moet ik gebruiken om mijn crypto-inkomsten te melden?

Het formulier dat u moet gebruiken om uw crypto-inkomsten te melden, is afhankelijk van uw specifieke situatie.

Plan 1 - Als je crypto hebt verdiend met airdrops, forks of andere crypto-lonen en hobby-inkomsten, wordt dit over het algemeen gerapporteerd op Schedule 1 als andere inkomsten .

Schema B - Als u stakingsinkomsten of rentebeloningen heeft verdiend met het uitlenen van uw crypto, wordt dit inkomen over het algemeen gerapporteerd op Schedule B .

Schema C - Als je crypto hebt verdiend als een zakelijke entiteit, zoals het ontvangen van betalingen voor een baan of het runnen van een cryptocurrency-mining-operatie, wordt dit vaak behandeld als inkomen als zelfstandige en wordt dit gerapporteerd op Schedule C . In dat geval kunt u eventueel gerelateerde kosten, zoals elektriciteit, aftrekken.

5. Vul de rest van uw belastingaangifte in

Nu je 8949 hebt ingevuld en je crypto-inkomsten hebt opgenomen, zou je klaar moeten zijn met het rapporteren van alle crypto-gerelateerde transacties op je belastingaangifte. Zodra u de rest van uw formulieren hebt ingevuld, kunt u uw belastingaangifte indienen bij de IRS.

Veelgestelde vragen 

Laten we de boel afsluiten door een paar veelgestelde vragen te beantwoorden over het melden van uw cryptocurrency-belastingen.

Hoe rapporteer ik crypto over mijn belastingen?

Alle vermogenswinsten van cryptocurrency, kapitaalverliezen , of inkomensgebeurtenissen moeten op uw belastingaangifte worden vermeld. U kunt deze gebeurtenissen melden op formulier 8949 en, afhankelijk van uw specifieke omstandigheden, formulier 1040, schema B, C en/of D. 

Betaal ik belasting over crypto als ik geld ben kwijtgeraakt?

Het melden van vermogensverliezen brengt een fiscaal voordeel met zich mee. Het melden van kapitaalverliezen kan vermogenswinsten en tot $ 3000 aan persoonlijk inkomen compenseren.

Wat gebeurt er als u cryptocurrency niet meldt bij uw belastingen?

Het niet rapporteren van cryptocurrency over uw belastingen wordt beschouwd als belastingontduiking. De maximumstraf voor belastingontduiking is een boete van 100.000 dollar en een gevangenisstraf van 5 jaar.

Aan de slag met cryptocurrency-belastingsoftware

U hoeft uw belastingformulieren niet met de hand in te vullen. Tegenwoordig gebruiken meer dan 100.000 beleggers in cryptocurrency CryptoTrader.Tax om hun belastingaangifte binnen enkele minuten in te dienen.

Met een paar klikken kunt u elke beurs selecteren die u heeft gebruikt en al uw historische transacties importeren.

Op basis van deze gegevens genereert CryptoTrader.Tax automatisch uw cryptobelastingformulieren . U kunt uw rapporten vervolgens rechtstreeks uploaden naar TurboTax of TaxAct om bij de rest van uw belastingaangifte te voegen.

U kunt uw gegenereerde formulieren ook gewoon naar uw belastingadviseur sturen bij uw belastingaangifte te voegen. Meer informatie over hoe CryptoTrader.Tax werkt hier . Aan de slag gaan is helemaal gratis.

Disclaimer - Dit bericht is alleen voor informatieve doeleinden en mag niet worden opgevat als belasting- of beleggingsadvies. Praat met uw eigen belastingdeskundige, CPA of belastingadvocaat over hoe u de belastingheffing op digitale valuta moet behandelen.


Digitale valuta wisselen
  1. Blockchain
  2. Bitcoin
  3. Ethereum
  4. Digitale valuta wisselen
  5. Mijnbouw