Het verminderen van uw belastingplicht kan een enorme opluchting zijn voor uw kleine onderneming. Zowel individuele belastingbetalers als bedrijfseigenaren hebben de mogelijkheid om hun belastingaanslag te verlagen door middel van aftrekposten en kredieten voor bedrijfsbelastingen. Wat is het verschil tussen belastingvermindering voor bedrijven en belastingaftrek?

Belastingkorting voor bedrijven versus aftrek

Zakelijke belastingverminderingen en -inhoudingen kunnen verminderen wat u verschuldigd bent op uw belastingaangifte voor kleine bedrijven. U kunt aanspraak maken op belastingvermindering of -aftrek (of beide) om de kosten van in aanmerking komende zakelijke uitgaven te compenseren.

Als u het verschil niet weet tussen belastingvermindering en belastingaftrek, kunt u moeite hebben om uw belastingbesparing te maximaliseren.

Dus, wat is de belastingaftrek versus het kredietverschil?

Een zakelijk belastingkrediet is een dollar-voor-dollar belastingvermindering. Heffingskortingen verlagen uw aanslag direct met het bedrag van de aftrek. Dus als u een belastingaanslag van $ 20.000 hebt, zou een belastingvermindering van $ 1.000 uw rekening verlagen tot $ 19.000.

Aan de andere kant, een aftrek van bedrijfsbelasting vermindert uw totale belastbare inkomen. Stel dat uw totale belastbare inkomen € 90.000 is. Een belastingaftrek voor kleine bedrijven van $ 1.000 zou uw belastbaar inkomen verlagen tot $ 89.000. De zakelijke belastingaftrek van $ 1.000 zou uw belastingaanslag niet met $ 1.000 verlagen.

Kortom, een belastingaftrek verlaagt waar uw belastingplicht op is gebaseerd, niet de belastingaanslag zelf. Aan het einde geldt een belastingvermindering die uw belastingaanslag direct verlaagt.

Beschouw belastingaftrek als indirecte belastingvermindering en belastingvermindering als directe aftrek.

Belastingkorting voor bedrijven versus aftrek:wat is beter?

Dus, moet u een heffingskorting of aftrek nemen? Het antwoord hangt ervan af.

Het verminderen van uw belastingschuld is niet altijd een of-of-beslissing. U kunt zowel belastingaftrek als tegoed claimen.

U kunt echter niet voor dezelfde kosten zowel heffingskorting als belastingaftrek aanvragen. Zo moet de belastingbetaler kiezen tussen het claimen van een onderwijskrediet en de collegegeld- en collegegeldaftrek.

Heffingskortingen geven over het algemeen een grotere belastingvermindering dan belastingaftrek. Veel heffingskortingen zijn echter niet-restitueerbaar, wat betekent dat het voordeel van het tegoed eindigt wanneer uw belastingaanslag $ 0 bereikt.

Als u moet kiezen tussen belastingvermindering of -aftrek, bereken dan eerst wat u de meeste belastingbesparingen oplevert.

Soorten belastingaftrek en aftrek

Er zijn een aantal heffingskortingen en aftrekposten waarop u mogelijk aanspraak kunt maken. Bekijk hieronder drie veelvoorkomende belastingaftrekposten en aftrekposten voor bedrijven.

Voorbeelden van belastingverminderingen

Sommige belastingverminderingen voor kleine bedrijven zijn onder meer de ziektekostenverzekering voor kleine werkgevers, FMLA en toegangskortingen voor gehandicapten.

Belastingkorting voor kleine werkgeversverzekeringen

De kleine werkgeverskorting op de ziektekostenverzekering is van toepassing op in aanmerking komende bedrijven die zich inschrijven voor het Small Business Health Options Program (SHOP).

Om in aanmerking te komen, moet u minder dan 25 fulltime equivalente werknemers hebben en werknemers een gemiddeld jaarsalaris van $ 50.000 of minder betalen. U moet ook ten minste 50% van de premiekosten van uw voltijdse werknemers betalen en dekking bieden aan alle voltijdse werknemers.

Hoeveel is het belastingkrediet voor kleine bedrijven in de gezondheidszorg? Dit terugbetaalbare tegoed is tot 50% van uw premiekosten waard.

FMLA-belastingkrediet

Als u vrijwillig betaald gezins- en medisch verlof geeft aan in aanmerking komende werknemers, komt u mogelijk in aanmerking voor het niet-restitueerbare FMLA-belastingkrediet.

Werkgevers die ten minste 50% van het loon van hun werknemer betalen, ten minste twee weken FMLA aan voltijdse werknemers verstrekken en een schriftelijke polis hebben, komen in aanmerking.

U kunt aanspraak maken op een FMLA-belastingkorting van minimaal 12,5% als u 50% van het loon van uw werknemers betaalt. Als u 100% van het loon van uw werknemers betaalt, kunt u aanspraak maken op een krediet van maximaal 25%.

Tegoed voor uitgeschakelde toegang

Heeft u kosten gemaakt om uw bedrijf toegankelijker en accommoderend te maken voor personen met een handicap? Als dit het geval is, komt u mogelijk in aanmerking voor het tegoed voor toegang voor gehandicapten.

U kunt het tegoed voor gehandicapten claimen als u voldoet aan de IRS-definitie van klein bedrijf. En u moet kwalificerende kosten hebben, zoals het wegnemen van belemmeringen die toegankelijkheid in de weg staan.

Het maximale belastingkrediet dat eigenaren van kleine bedrijven kunnen claimen, is $ 5.000. Het tegoed voor toegang voor gehandicapten is 50% van uw in aanmerking komende toegangskosten waard (nadat u $ 250 aan onkosten heeft gemaakt), tot een maximum van $ 10.250.

Voorbeelden van belastingaftrek

Enkele soorten belastingaftrek voor kleine bedrijven zijn onder meer het thuiskantoor, zakelijke kilometers en aftrekposten voor liefdadigheidsinstellingen.

Thuiskantoor aftrek

U komt mogelijk in aanmerking voor de belastingaftrek voor het thuiskantoor als u een deel van uw eigen of gehuurde woning zakelijk gebruikt. Eigenaren van kleine bedrijven kunnen kosten aftrekken die verband houden met het deel van hun huis dat voor zaken wordt gebruikt.

Om in aanmerking te komen voor de belastingaftrek voor het thuiskantoor, moet u regelmatig en uitsluitend een deel van uw woning zakelijk gebruiken. En uw huis moet uw hoofdvestiging zijn.

U kunt de vereenvoudigde of reguliere methode gebruiken om de belastingaftrek voor het thuiskantoor te claimen. Als u de vereenvoudigde methode van de IRS gebruikt, kunt u een maximale aftrek van $ 1.500 claimen.

Aftrek zakelijke kilometers

Rijdt u voor uw bedrijf? Als dat het geval is, kunt u mogelijk de aftrek van zakelijke kilometers voor gereden zakelijke kilometers nemen.

U kunt het zakelijk gebruik van auto-aftrek claimen voor zakelijke boodschappen, zoals kilometers die u hebt gespendeerd aan het rijden om klanten te ontmoeten of naar de bank voor een zakelijke transactie.

Om de aftrek van zakelijke kilometers te claimen, kunt u het standaardtarief voor kilometers of de werkelijke onkostenmethode gebruiken. Het standaard kilometertarief voor 2019 is 58 cent per gereden zakelijke mijl.

Inhouding liefdadigheidsbijdrage

Wanneer u geld, eigendom of tijd doneert aan 501(c)(3)-statusorganisaties, komt u mogelijk in aanmerking voor de aftrek voor liefdadigheidsdonaties voor kleine bedrijven.

Om een ​​aftrek van liefdadigheidsbijdragen te claimen, moet u in aanmerking komende donaties doen aan een in aanmerking komende non-profitorganisatie.

Download voor meer informatie onze gratis gids 'Wilt u uw belastingschuld verminderen? Probeer tegoeden en inhoudingen te claimen.”

Als u zakelijke belastingverminderingen of -inhoudingen wilt claimen, heeft u de gegevens nodig om dit te staven. Met Patriot Software kunt u eenvoudig uw boeken beheren, rapporten bekijken en meer. Test het zelf met een zelfgeleide demo!